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问题已解决
老师，有个业务员在我公司干的话，对方公司把款打给公司公户，然后公户转给这个业务员 备注劳务报酬，这样合理吗
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不太合理，这个跟你公司业务没有关系，不应该通过你公司的账户过账。如果已经打过来了，你可以退回让其直接打到该业务员私人账户上。
2022 03/30 16:52
84785041 
2022 03/30 16:56
这个业务员手头也没钱，不可能退回了，给法人说通了，以后不能这样，现在怎么调账呢老师
美橙老师 
2022 03/30 16:59
那你做分录是怎么做的？
84785041
2022 03/30 17:01
现在还没做，法人给我的银行回单，
美橙老师
2022 03/30 17:03
那你做收到钱做：
借：银行存款
贷：其他应付款-XX业务员
备注代收XX公司支付给公司XX业务员的劳务报酬款
转付业务员时：
借：其他应付款-XX业务员
贷：银行存款
备注转付XX公司支付给XX业务员的劳务报酬款
84785041
2022 03/30 17:09
谢谢老师，学习到了，像这样的劳务报酬，按正常从公户给他支付，我这边是不是还需要他给我代开劳务发票呢
美橙老师
2022 03/30 17:11
不用，你这种没有走公司费用，你只是一个代收转付，不需要发票，让对方公司直接给业务员开发票就行，跟你公司没有关系
84785041
2022 03/30 17:15
业务员给我们公司介绍活，我公司从公户给他转了报酬，我这边没有什么可以平账
美橙老师
2022 03/30 17:18
如果是业务员为你公司介绍业务，那这种就算你公司费用了
你收到钱时要确认收入，再支付业务员佣金，计入销售费用-佣金，对方给你公司开发票。
84785041
2022 03/31 11:50
老师，我按您说的修改凭证，其他应付款上还有余额，给对方开发票，分录：借：其他应收款款，贷：主营业务收入，银行收到款，借：银行存款，贷：其他应收款，公户转给这个业务员，借：其他应收款，贷：银行存款
美橙老师
2022 03/31 13:40
假设该项交易金额为100，税率6%，支付业务员佣金10
确认收入
借：应收账款 100
贷：主营业务收入 94
应交税费-应交增值税 6
收到款
借：银行存款 100
贷：应收账款 100
支付给业务员报酬
借：销售费用-佣金 10
贷：银行存款 10
84785041
2022 03/31 13:43
他业务是这样的，发票开出1万，公户收回来1万，转给业务员1万
美橙老师
2022 03/31 13:47
确认收入
借：应收账款 10000
贷：主营业务收入 9400
应交税费-应交增值税 600
收到款
借：银行存款 10000
贷：应收账款 10000
支付给业务员报酬
借：销售费用-佣金 10000
贷：银行存款 10000
支付给个人的佣金，服务金额的5%以内能税前扣除，其余的需要汇算时纳税调增。
84785041
2022 03/31 13:52
老师，这个不是业务员的佣金，是他用公司代开的发票，所以收到的款，就全部给他转了，这个分录怎么做可以平账
美橙老师
2022 03/31 14:18
公司开发票就必须这么做账。否则就是虚开发票，查到了会受处罚。
美橙老师
2022 03/31 14:30
如果不算佣金也可以作为奖金发放给员工，这样合并员工当月工资代扣个税。
支付给业务员奖金
借：销售费用-奖金 10000
贷：应付职工薪酬 10000
借：应付职工薪酬 10000
贷：银行存款
应交税费-应交个人所得税
84785041
2022 03/31 14:33
这个业务员不在我公司报工资，唉，这工资薪金也没办法给他补
美橙老师
2022 03/31 14:49
那业务员都不在你公司发工资，那就没有办法了。你公司要开票就只能做佣金。
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