00:10:00
问题已解决
您好老师，第一个月进项税大于销项税，本月进项税多了就不用交销项税，而且还会有下月的留底进项税，可以抵扣下月的销项税，如果这种情况，我该如何做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项
如果小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
2022 03/30 18:00
84785034 
2022 03/30 18:11
老师您好，如果本月进项税大于销项税的话，不是可以抵扣下月销项税的吗？还是说本月购买原材料的一部分进项税费用先不入账，等下个月销项税多时再把上个月的进项税进行抵扣入账。
家权老师 
2022 03/30 18:15
如果本月进项税大于销项税的，就形成留抵税，可以抵扣下月销项税的
84785034
2022 03/30 22:45
老师您好，留底税是一个什么情况，是把票据留在下月做账，还是本月做账抵扣之后的留抵税？
家权老师
2022 03/30 23:01
你正常的做账啊，只是下月申报税的时候，抵扣
84785034
2022 03/30 23:13
您好老师，就是说这边多余进项税不用做分录，下个月申报税时税务局自动抵扣，还是我们申报抵扣？或则是我想问怎么申报税的，如何进行抵扣的？不知道我这样的表述对不对，您能否理解？
家权老师
2022 03/30 23:59
这边多余进项税不用做分录，下个月申报税时，申报抵扣
84785034
2022 03/31 00:01
您好老师，还想请问一下，如何申报？或则说申报需要走什么程序
家权老师
2022 03/31 09:16
你进入申报系统，上月的留抵数据是自动代入的
阅读 227
描述你的问题，直接向老师提问
768
意见反馈
