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请问，个人所得税代扣代缴手续费退库，钱已收到银行，怎么做账
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借：银行存款 贷：营业外收入 应交税费-应交增值税
2022 03/31 08:48
84784967 
2022 03/31 08:49
收到101元，营业外收入确认多少，应交增值税确认多少，
84784967
2022 03/31 08:49
那这部分是不是要交增值税和企业所得税了
东老师 
2022 03/31 08:49
你们这个是一般纳税人吗？换算成不含税的金额。
84784967
2022 03/31 08:50
是的，房地产行业，一般纳税人
东老师
2022 03/31 08:50
那就按照6%，换算成不含税的金额。
84784967
2022 03/31 08:51
按服务类的算吗，我们房地产不是9%吗，这部分确认收入交不交增值税和企业所得税
东老师
2022 03/31 08:51
这个按照6%来就可以。
东老师
2022 03/31 08:51
涉及到增值税和所得税的。
84784967
2022 03/31 08:52
好的知道了老师，按照6%的依据是什么
东老师
2022 03/31 08:52
对的，这个是按照6%来计算的。
84784967
2022 03/31 08:53
老师，按照6%的依据是什么，依据，我现在知道了是按6%，依据呢
东老师
2022 03/31 08:53
他其实就相当于一个类似一个服务一样，所以就是6%。
84784967
2022 03/31 08:54
好的知道了，还可以发给员工是不是，这样就不交增值税和企业所得税了，如果发给员工，怎么做账
东老师
2022 03/31 08:54
记入到其他应付款里面的
84784967
2022 03/31 08:55
好的知道了，谢谢老师
东老师
2022 03/31 08:56
帮忙给个五星好评，谢谢您了。
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