00:10:00
问题已解决
支付给个人一笔水果费合计2000元，对方没有去代开发票给公司，请问怎么记账？还需要申报代扣个税吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，买来这个是做什么用的？
2022 03/31 10:50
郭老师 
2022 03/31 10:50
不需要你们单位代扣代缴。
84784966 
2022 03/31 10:50
用来送客户的，这水果。
郭老师
2022 03/31 10:53
你好，直接做招待费就可以的，正常做账，但是抵扣不了所得税。
84784966
2022 03/31 10:54
好的，另外还想咨询下老师，什么情况下公司会需要帮个人进行代扣代缴？
郭老师
2022 03/31 10:58
一般服务类的劳务报酬的，需要代扣代缴。
郭老师
2022 03/31 10:58
或者是开了发票，上面有备注支付企业代扣代缴的需要。
84784966
2022 03/31 11:01
支付给个人检测费用，这样属于劳务费用吗？
郭老师
2022 03/31 11:01
哦对的是的，属于劳务报酬的。
84784966
2022 03/31 11:04
那如果没有进行代扣代缴这笔会有什么影响？
郭老师
2022 03/31 11:06
你好，没有影响的，主要是他没开发票。
84784966
2022 03/31 11:08
哦，不是的老师，我是说在劳务报酬下，个人也没有进行开票，然后企业也没有进行代扣代缴情况下，对企业有没有影响？
郭老师
2022 03/31 11:12
企业没有影响的，没有关系，没有影响。
84784966
2022 03/31 11:13
那也就是企业到时汇算清缴时需要将这个费用调增对吧老师？
郭老师
2022 03/31 11:15
对的是的，是这么做的。
84784966
2022 03/31 11:18
好的，谢谢老师，另外还提出一种假设，如果企业支付给个人检测费用，对方代开了一张普通发票，普通发票上没有完税证号，企业没有进行代扣代缴个税，这样情况下对企业有什么影响？
郭老师
2022 03/31 11:18
税务局查到，要求单位补上。
84784966
2022 03/31 11:20
会罚款吗？
郭老师
2022 03/31 11:21
罚款不一定，但是补交税款是一定的。
84784966
2022 03/31 11:24
所以总结了一段话:1.企业支付个人劳务报酬，500元以上，个人没有代开发票给企业，企业按正常做账但不能税前扣除，需汇算清缴时调增。也不需要帮进行代扣代缴申报。2.如果个人代开了发票，企业则必须帮个人进行代扣代缴义务。总结的对吗老师？
郭老师
2022 03/31 11:26
对的是的，是这么做的。
阅读 108
描述你的问题，直接向老师提问
397
意见反馈
