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老师，请问民非企业怎么结转损益呢
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你好； 比如
（1）本期收到政府补助时：
借：银行存款
贷：政府补助收入——限定性收入 ；捐赠收入等
（2）本期发生的费用；
借：业务活动成本、管理费用、其他费用等科目
贷：现金、银行存款
（3）月末结转收入时：
借：政府补助收入——限定性收入
贷：净资产——限定性净资产
（4）月末结转成本时：
借：净资产——限定性净资产
贷：业务活动成本、管理费用、其他费用等科目。
2022 03/31 11:45
84785001 
2022 03/31 12:00
限定性和非限定性的收入费用要分开做两笔结转吗
meizi老师 
2022 03/31 12:05
是的。 你 到时做账的时候区分下明细 好一些的；
84785001
2022 03/31 14:07
老师，那结转的时候非限定性净资产二级科目写什么呢
meizi老师
2022 03/31 14:13
你好； 你的二级科目 没有要求哈； 你自己设置 比如非限定 收入； 限定收入 ；限定支出 ； 非限定支出
84785001
2022 03/31 14:17
如果是结转非限定性收入，是借提供服务收入，贷非限定性净资产-非限定性收入 这样写吗
84785001
2022 03/31 14:17
因为我在非限定性净资产里设置了二级科目，想再设置一个二级科目用于结转，不知道设置什么好
meizi老师
2022 03/31 14:20
你好； 是的。 就这样来挂即可 ； 可以。 自己设置
84785001
2022 03/31 14:25
老师，您能帮忙想个二级科目吗，实在想不出来该怎么写
meizi老师
2022 03/31 14:29
你好； 上面 我给你写了的哇； 比如提供服务收入- 非限定收入 ；
84785001
2022 03/31 14:29
我想问您非限定性净资产结转损益时候的二级科目
meizi老师
2022 03/31 14:36
你好； 这个二级科目你自己设置 ； 本身这个净资产后面可以不用设置二级科目了。 只是你们自己内部 如果要区分的可以设置 ； 比如非限定净资产 - 资本金 ；非限定性净资产 - 收入结转 - 成本结转 - 费用结转
84785001
2022 03/31 14:36
好的，谢谢老师
meizi老师
2022 03/31 14:42
没事的 ； 希望能帮到你
84785001
2022 03/31 16:03
老师，麻烦再问下培训学校民非制度下老师的工资和社保计入哪个科目呢
meizi老师
2022 03/31 16:12
你好； 你们这个计入管理费用去
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