00:10:00
问题已解决
老师，我们去年卖了一批货物，没有成本票，今年成本票才回来，但是去年结转了成本，账做错了，这个怎么处理呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应付账款贷库存商品
借库存商品贷利润分配未分配利润，
这个是红冲的
在做发票的，借库存商品贷银行存款或者是应付账款，
借利润分配未分配利润贷库存商品。
2022 03/31 14:39
84784997 
2022 03/31 14:39
那需要改去年的报表吗？
84784997
2022 03/31 14:41
去年做的账：借应收账款，贷主营业务收入，应交税费 借主营业务成本 贷库存商品
郭老师 
2022 03/31 14:42
你好不需要修改的，如果你做暂估了，在纳税调整明细表扣除项目其他填写账载金额。
84784997
2022 03/31 14:47
没有暂估，（本来这批货物发票还没回来，但是就结转成本了，现在发票回来了，金额也有差别）
郭老师
2022 03/31 14:50
噢，你结转了成本，这个不就是蛋锅？
郭老师
2022 03/31 14:51
你已经结转了成本，这个不就是暂估
84784997
2022 03/31 14:52
噢，不是，没暂估，库存很多，我记差了，用了其他同类型货物的成本
郭老师
2022 03/31 14:56
借库存商品
贷，银行存款或者是应付账款，
借利润分配未分配利润贷库存商品做这个。
84784997
2022 03/31 14:57
老师，麻烦你讲下，我不太理解
84784997
2022 03/31 14:58
还牵扯到利润分配了？那去年的所有报表都不需要更改吗？
郭老师
2022 03/31 15:02
你好，跨年了，主营业务成本用以前年度损益调整或者是利润分配未分配利润来代替，这个理解吗？
84784997
2022 03/31 15:02
理解，老师
84784997
2022 03/31 15:06
还有，老师需要红冲去年的那次账吗？
郭老师
2022 03/31 15:09
去年没有做，就不用红冲，你去年账上没有做，不是吗？
84784997
2022 03/31 15:09
去年做的账：借应收账款，贷主营业务收入，应交税费 借主营业务成本 贷库存商品
84784997
2022 03/31 15:10
这是去年做的账，用同类型的其他货物结转成本了
郭老师
2022 03/31 15:13
借应付账款贷库存商品
借库存商品贷利润分配未分配利润，
这个是红冲的
在做发票的，借库存商品贷银行存款或者是应付账款，
借利润分配未分配利润贷库存商品。
郭老师
2022 03/31 15:13
不还是我上面第一个回复的。
84784997
2022 03/31 15:38
老师，这个应付账款是什么呢？
84784997
2022 03/31 15:38
红冲的应付账款
郭老师
2022 03/31 15:39
你好，银行存款并没有退回来，所以用一个往来科目代替一下。
阅读 101
描述你的问题，直接向老师提问
104
意见反馈
