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问题已解决
老师，去年开的专票，已收款。今年因为某些原因，销售退回。这种情况下：去年的专票（对方抵扣，对方没抵扣）怎么处理啊？需要调整去年的账吗？
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您好
对方抵扣 对方开具红字发票信息表 提交审核通过后销售方开具红字发票
对方没有抵扣 退回发票联 抵扣联 销售方开具红字发票信息表 提交审核通过后 开具红字发票
不需要调去年的账 做到今年就好
2022 03/31 20:51
84784961 
2022 03/31 20:58
老师，你是不是说错了？应该是销售方开具红字发票，不应该是对方开具红字发票吧？
84784961
2022 03/31 21:00
现在是这样一个情况。我公司是小规模纳税人，去年开的专票是1个点，明天就是4月份，开的专票是3个点了，这种情况下，开红字发票负数 是填1个点，还是3个点。如果按原来1个点冲红，这样的情况下，报增值，税务过不了啊→_→
bamboo老师 
2022 03/31 21:01
您看清楚哈 我说的是对方开红字发票信息表 不是红字发票
84784961
2022 03/31 21:02
知道了。那老师，现在是这样一个情况。我公司是小规模纳税人，去年开的专票是1个点，明天就是4月份，开的专票是3个点了，这种情况下，开红字发票负数 是填1个点，还是3个点。如果按原来1个点冲红，这样的情况下，报增值，税务过不了啊→_→
bamboo老师
2022 03/31 21:04
原来的 还是按照原来的红冲1%
84784961
2022 03/31 21:05
好的，谢谢老师您的解答
bamboo老师
2022 03/31 21:19
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
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