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问题已解决
老师您好，我公司去年购买的税控盘维护费一直为抵减，当时公司是小规模，想着维护费只能抵减一般纳税人就没抵减，今年还可以抵减吗？今年2月份公司变更成一般纳税人了，
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可以的，可以抵扣的。
2022 04/01 10:34
84785006 
2022 04/01 10:38
去年的凭证做的是借方;管理费用280贷方银行存款280，是不是今年抵减时补做一个凭证：借方应交税金-应交增值税（减免税款）280
贷方管理费用280
郭老师 
2022 04/01 10:41
号对的是的，是这么做的。
84785006
2022 04/01 10:41
以前年度损益不调整了吗
郭老师
2022 04/01 10:43
调整不用调整的，这么做就可以的。
84785006
2022 04/01 10:48
月底还要从应交税金-应交增值税（减免税）转入到应交税金-转出未交增值税科目中对吧？
郭老师
2022 04/01 10:51
哦对的是的是这么做的。
84785006
2022 04/01 10:51
谢谢老师的耐心回答，感谢
郭老师
2022 04/01 10:54
不要客气，工作愉快。
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