00:10:00
问题已解决
老师，我开的增值税电子普通发票，税率是6%，，加税合计100元，这个我做账时，那个税怎么记
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 ； 你是一般纳税人还是小规模 ；具体开的是什么发票内容；这样好判断科目
2022 04/01 12:02
84785023 
2022 04/01 12:05
一般纳税人，开的服务费，我们是图书零售企业，免税，给商城开了一些服务费，税率是6%
84785023
2022 04/01 12:06
平时开票都是开印刷品～图书，这个现在免税
meizi老师 
2022 04/01 12:25
你好 ； 是的。图书销售是免税的
84785023
2022 04/01 12:31
那我现在开了100块钱的服务费发票，税率是6%，开的是增值税电子普通发票，款已收，请问怎么做账，分录怎么写
meizi老师
2022 04/01 12:37
你好 ； 借银行存款100 贷主营业务收入100/1.06； 应交税费-应交增值税 100/1.06*6%
84785023
2022 04/01 12:40
直接二级科目就行了吗，还用写到三级销项税额吗
meizi老师
2022 04/01 12:41
你好； 你小规模 写二级科目 。 一般纳税人 才写三级科目 。 你是什么类型
84785023
2022 04/01 12:41
一般纳税人啊
84785023
2022 04/01 12:43
我现在账上有以前留底的进项税额，报税的时候是不是可以直接抵扣这个了
meizi老师
2022 04/01 12:48
你好； 可以的。 你可以用留抵进项税来抵扣这个销项税； 那么你做分录： 借银行存款100 贷主营业务收入100/1.06； 应交税费-应交增值税-销项税 100/1.06*6%
84785023
2022 04/01 12:52
好的，也就是说，即使开的是增值税普通发票，那个税额也是可以用进项来抵扣的是吧
meizi老师
2022 04/01 13:38
你好； 是的。 可以用进项税抵扣的
阅读 82
描述你的问题，直接向老师提问
112
意见反馈
