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问题已解决
老师，A单位有一块水表，给B单位用，我们在收到B单位水费时怎么做分录？我当时先帮B单位垫付水费时做借应付款100贷银行存款100后来收到B单位借银行存款贷应付款可对？
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您好
垫付的时候
借：其他应收款
贷：银行存款
收到垫付
借：银行存款
贷：其他应收款
2022 04/01 21:10
84784999 
2022 04/01 21:27
老师我上面做的不可以吗？
bamboo老师 
2022 04/01 21:27
用其他应收款科目比较合适
84784999
2022 04/01 21:35
我当是是先收到的钱，所以就借银行贷应付，后来月底才付的水费，才做的借应付贷银行顺序上有差！
84784999
2022 04/01 21:37
我想起来了先收的钱
84784999
2022 04/01 21:37
后再付的水费
bamboo老师
2022 04/01 21:37
如果先收到钱 那您这样写分录可以的
因为您前面说的是当时先垫付
我当时先帮B单位垫付水费时做借应付款100贷银行存款100后来收到B单位借银行存款贷应付款可对？
84784999
2022 04/01 21:43
就是说是对的吧？
bamboo老师
2022 04/01 21:43
是的 您那样写对的
84784999
2022 04/01 21:49
老师比如说负债类科目，录入系统就是借减贷增，像我这样录入软件提数据是可受影响，就是说我看负债系统方向是贷方，我现在这样做就是在借方，可看懂？
bamboo老师
2022 04/01 21:50
如果您先收款的话
借：银行存款
贷：其他应付款
然后再
借：其他应付款
贷：银行存款
按照这个顺序录入
84784999
2022 04/01 21:59
这个应收应付有点晕
84784999
2022 04/01 22:02
还有就是发工资是个税已在工资表上扣除了发的是实发数，但是下月交个税是支付这个分录咋写？
bamboo老师
2022 04/01 22:08
发放工资的时候
借：应付职工薪酬
贷：应交税费-个人所得税
下个月交
借：应交税费-个人所得税
贷：银行存款
84784999
2022 04/01 22:09
我按工资表扣除时，借管理费用，贷应收，交个税给税务局是借应收贷银行
bamboo老师
2022 04/01 22:13
按工资表扣除应该像我上面那样写分录的
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