00:10:00
问题已解决
老师，我们公司19年购入固定资产100万，税法上一次性折旧，账上按4年折旧，这样会形成递延所得税负债是多少。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，是哪年的递延所得税负债，购入具体日期
2022 04/01 22:30
84785005 
2022 04/01 22:55
19年1月购入。
小林老师 
2022 04/02 00:14
您好，购入当年，借所得税费用，贷递延所得税负债100*37*企业所得税税负/48
84785005
2022 04/02 06:50
老师，为什么是剩以37
小林老师
2022 04/02 07:00
您好，因为购入当期会计摊销11月，税法摊销48月
84785005
2022 04/02 07:05
老师，税法上一次性折旧，等于100全部折旧吗。
小林老师
2022 04/02 07:09
您好，是的，您的理解非常正确
84785005
2022 04/02 07:10
那分录是多少金额。
小林老师
2022 04/02 07:27
您好，您企业期末的实际企业所得税税负率是25%还是？
阅读 178
描述你的问题，直接向老师提问
1179
意见反馈
