00:10:00
问题已解决
因去年少提折旧费在汇算前调整利润分配科目，那年报婆哪个数字报？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
汇算清缴前做分录 借:以前年度损益调整 贷:累计折旧 借:利润分配—未分配利润 贷:以前年度损益调整
然后重新出报表，汇算清缴的折旧表上按照应该折旧的金额填写
2022 04/02 08:29
84785003 
2022 04/02 08:30
多算的税怎么处理？
朴老师 
2022 04/02 08:35
多交的调整了算预缴的就行
84785003
2022 04/02 09:58
在申报的时候怎么调减，填哪个表？哪行？
朴老师
2022 04/02 10:08
按照调整后的来填写申报表
84785003
2022 04/02 10:22
申报汇算表填哪个表里哪一项？
84785003
2022 04/02 10:26
汇算清缴的时候得填折旧那一项，因为去年少算的折旧要填表里调减所得税吗？填哪个表哪项呢？ 第二个问题 是：我记得汇算前的损益类科目调整直接填在未分配利润科目就行了不用以前年度损益调整科目呀？汇算后才用这个科目？
朴老师
2022 04/02 10:27
纳税调整明细表里调整
朴老师
2022 04/02 10:46
小企业会计准则直接用利润分配未分配利润
企业会计准则先用以前年度损益调整
然后再用利润分配未分配利润来结转
你是有什么疑问吗
84785003
2022 04/02 11:38
是 税务师课老师讲的如果在汇算前不用以前年度调整科目，只要用未分配利润就行了，这个对吗？
朴老师
2022 04/02 11:48
只要跨年了就要看是什么会计准则，企业会计准则就要用以前年度损益调整来做分录调整
如果是小企业会计准则就用利润分配未分配利润
84785003
2022 04/02 11:58
我原来也是这么操作的，但今天听课老师讲的我就想问一下别的老师。老师，我没有别的意思，别误会
朴老师
2022 04/02 12:08
跨年调整涉及损益的做分录的话企业会计准则肯定要用以前年度损益调整来做
阅读 94
描述你的问题，直接向老师提问
1068
意见反馈
