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问题已解决
税控维护费280元当月支付当月税款所属期低减增值税，是不是在支付的当月就做，借：应交税费—增值税（减免税）280 贷：银行存款280
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支付的时候借管理费用贷银行存款。
抵扣的时候借应交税费贷管理费用。
2022 04/02 18:58
84784948 
2022 04/02 18:59
我是像老师说的那样做的
84784948
2022 04/02 18:59
可是我发现资产负债表中其他非流动资产行次怎么出现一个280，我有些迷惑
玲老师 
2022 04/02 19:00
您好。，您的分录不对，您看一下我发的分录是两笔。
84784948
2022 04/02 19:00
所以我就以为我这笔哪里出现问题了
玲老师
2022 04/02 19:01
。你这笔写错了。购进写一笔抵扣写一笔
。把我写的抄上就对了。
84784948
2022 04/02 19:02
我是借管理费用贷银行，同事做了一笔借应交税费，借管理费红字
玲老师
2022 04/02 19:02
后面回复这个处理是正确的。
84784948
2022 04/02 19:05
我的意思就是我第一次就是正确方法处理的！可是我不知道资产负债表中其他非流动资产为啥出现一个280，造成了我的报表不平，所以我就以为是我的分录要改成一笔直接抵税
84784948
2022 04/02 19:05
现在报表不平我不知道是什么原因了
玲老师
2022 04/02 19:07
因为你第一问题问时发来那个抵扣的分录是错误的。
玲老师
2022 04/02 19:08
报表不平查看期初平不平？余额表平不平？
差哪个金额？
84784948
2022 04/02 19:09
老师我没有在账上做错误的那笔分录，您还是没有理解我说的内容
84784948
2022 04/02 19:10
我账务上是做了两步
玲老师
2022 04/02 19:10
报表不平查看期初平不平？余额表平不平？
差哪个金额？检查一下这个。
玲老师
2022 04/02 19:11
一般是应交税费是负数时 会填写到其他非流动资产里，你不是软件 做账吗 ？
84784948
2022 04/02 19:12
就是多了一个280
玲老师
2022 04/02 19:13
报表是软件 出的吗
玲老师
2022 04/02 19:13
是的话看下报表取数公式
84784948
2022 04/02 19:14
那就对了，当期我预交增值税大于当期我应交的增值税，预交有留抵，而且280我也在当期做了抵减
玲老师
2022 04/02 19:15
你好 就是这回事，应交税费是负数时 会填写到其他非流动资产里
84784948
2022 04/02 19:16
预交税费抵减需要做账务处理吗
84784948
2022 04/02 19:18
是不是不用做账务处理，我把280放到次月抵减应该就OK了
玲老师
2022 04/02 19:19
直接抵扣就可以，都交留抵
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