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问题已解决
一天的营业额24小时才到账，入账的时候扣掉手续费，然后报的营业额和到账的钱对不上，手续费到之前就被扣掉了 比如营业额10元 到账的5元 怎么做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学：
借：应收账款10
贷：主营业务收入10
借：银行存款5
借：财务费用——手续费5
贷：应收账款10
2022 04/03 19:08
84784995 
2022 04/03 19:25
科目余额表的银行余额和银行实际余额不一样，这是为啥？看了半天看不明白
林夕老师 
2022 04/03 19:37
你好同学：
这里的第二张表，没有期初数据，期初数据你核对下是不是9661.74
9661.74+2540628.59-2545756.99=4533.34
第一个表检查了下计算没有问题。
84784995
2022 04/03 19:42
是的 期初余额是对的
但是为啥对不上科目余额表的余额和银行实际的余额对不上，不知道哪里出了问题
林夕老师
2022 04/03 19:46
你好同学：
老师不是说9661.74，这个数据不正确。
是让你检查下第二张表格中。15385.34，这个数据的计算是怎么来的。
这个数据计算是没有依据的。【15385.34，是不是表格自动的计算公式错误了】
84784995
2022 04/03 19:52
15385.34这个数据--是加上31号的营业额，算出来的
林夕老师
2022 04/03 19:53
你好同学：
那就是多加数据造成的。
营业额不是银行存款。所以是直接加入到银行存款中导致的错误。
84784995
2022 04/03 19:54
那应该怎么办
林夕老师
2022 04/03 20:03
你好同学：
这时候，应该调整第二张表格，第二张表格不应该加营业额，核算银行存款，只计算银行存款的收支。
84784995
2022 04/03 20:20
是这样的，每天的营业额24小时才入账，
比如做一月份的账看银行流水1月2号到2月1号才算1月份的总收入
然后就这样加起来的31号的营业额2月1号到账，真不知道咋算
84784995
2022 04/03 20:21
能不能教教我老师
林夕老师
2022 04/03 20:31
你好同学：
你这里不要考虑31日的收入在次日到账的问题。
在财务核算中，是截止到12月31日晚上凌晨的金额作为期末数。
你这样进行记账会导致一直对不上的。
财务是严谨的是从1月1日凌晨零点，到1月31日凌晨23:59；
如果不按照这个规则，就会因为多加2月1日的金额而导致对不上账。
84784995
2022 04/03 20:50
不这样的话给我报的营业额总数和银行收入对不上怎么办？
84784995
2022 04/03 20:53
比如一月份多了几千元，2月份就少了好多，反正就是营业额报表和银行一点都对不上，我这个账我怎么做？
林夕老师
2022 04/04 09:12
你好同学：
对于1月31日的营业额；
借：应收账款
贷：主营业务收入
【因为这部分款项没有真实到账】
在2月1日收到款项时：
借：银行存款
贷：应收账款
，是通过挂账进行处理的。
这样银行存款，反映的就是真实的银行存款，而且与银行账户的金额是一致的。
84784995
2022 04/04 17:26
一个公司有两个账户，这两个账户转往来款怎么做账？借银行存款
贷~？
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