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上年没有计提的分红本年如何处理好?
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你好，现在需要分红的话，做到当月就可以的，
借利润分配应付利润，
贷应付利润，
借利润分配未分配利润，
贷利润分配应付利润
2022 04/04 09:02
84784993 
2022 04/04 09:11
是去年给股东分红忘记把扣个人所得税，做进分红了，这样处理可以吗
郭老师 
2022 04/04 09:13
你好
可以的
补上就可以
84784993
2022 04/04 09:14
计提
借 利润分配 应付现金股利或利润
贷应付股利
发放
借 应付股利
贷 应交个人所得税
借 应交个人所得税
贷 银行存款
可以吗？
郭老师
2022 04/04 09:16
可以的，可以这么做的。但是你这个应付股利或者是利润需要结转到未分配利润去。
84784993
2022 04/04 09:19
再做一笔
借 利润分配 未分配 利润
贷 应付股利 吗
郭老师
2022 04/04 09:19
借利润分配未分配利润贷利润分配应付现金股利。
84784993
2022 04/04 09:20
好的，谢谢老师！
郭老师
2022 04/04 09:20
不是客气，周末愉快。
84784993
2022 04/04 09:30
这样处理以后为什么资产负债表和利润表还是不平，差额刚好就是这个数呢，
84784993
2022 04/04 09:32
怎么处理才能使两个表 平衡
郭老师
2022 04/04 09:35
你好，只要你计提了都影响的。
84784993
2022 04/04 09:41
好的，谢谢老师！
郭老师
2022 04/04 09:42
不用客气，工作愉快。
84784993
2022 04/04 09:43
那这个差额，在计算所得税时就多算了利润，后面怎么处理
郭老师
2022 04/04 09:44
你好它不影响利润的，你这个是已经交了所得税之后的。
84784993
2022 04/04 09:49
但是利润表的利润比资产负债表未分配利润期初减期末大了这个差额，表示什么呢
郭老师
2022 04/04 09:50
你好，没有问题的，这两个勾稽关系不一致，没有影响。
利润表的净利润是你当年的利润，
未分配利润是你从开业到现在未分配下去的利润。
84784993
2022 04/04 09:51
明白了，谢谢！
郭老师
2022 04/04 09:52
不用客气，工作愉快。
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