00:10:00
问题已解决
请问老师结转增值税留底税额怎么做账？公司有待认证的进项怎么做账？增值税怎么结转？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
转出未交增值税借方有余额表示留底
2022 04/05 17:56
郭老师 
2022 04/05 17:56
有待认证的不需要结转，做到应交税费，待认证挂账就可以的。以后认证了
借应交税费应交增值税进项
贷，应交税费待认证。
84785023 
2022 04/06 11:32
那我就是要把待认证的结转到应交税费进项税额，然后怎么做？
84785023
2022 04/06 11:36
我们的销项就不抵扣了吗？就挂在账上了吗？
郭老师
2022 04/06 11:40
你好，借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项。
84785023
2022 04/06 11:51
收到进项，借应交税费-应交增值税待认证进项。认证的时候借：应交税费-应交增值税进项税额，贷：应交税费-应交增值税待认证进项。抵扣的时候借：应交税费-应交增值税销项，贷：应交税费-应交增值税进项税额。我这样做可以不
84785023
2022 04/06 11:51
然后剩余的留底就挂在了应交税费-应交增值税进项税额
郭老师
2022 04/06 11:52
好，最后一个分录，你的销项和进项一致吗？如果不一致的话，他两个有余额，你没有结转完毕。
84785023
2022 04/06 12:03
我结转完了，到最后进项有余额就是本期留底税额
郭老师
2022 04/06 12:07
好对的是的是这么理解的。
阅读 328
描述你的问题，直接向老师提问
486
意见反馈
