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问题已解决
老师，我想问下，我开具了一张负数发票，该怎么做账？前提是我之前开具的正数发票已经做账了，借:应收账款，贷:银行，这月开具了负数发票，但是对方又把我之前开具的正数发票的金额全部支付给我了，我现在开具的这张负数票该怎么做账呢？
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你好，没有确认收入吗？
2022 04/06 16:45
84784969 
2022 04/06 16:52
在上月开具发票的时候，就已经按发票金额确认了收入，因为一些原因，说的收不到那么多钱，让我开一张负数发票冲之前的票，没想到的是，对方在下月又给我们了原来发票的金额，现在的账不知道该怎么做了
郭老师 
2022 04/06 16:54
借应收账款负数
贷，主营业务收入负数，
应交税费负数如果你开了负数发票开这个。
84784969
2022 04/06 16:59
需要再把税提出来吗？我之前开具发票是:借:应收账款，贷:主营业务收入，应交增值税，现在我需要做:借:应收账款负数，贷:主营业务负数，应交增值税负数吗
郭老师
2022 04/06 17:04
需要的，需要这么做的。
84784969
2022 04/06 17:08
老师，还有我之前的增值税是做了减免的，那我现在是不是也该这样做呢？
郭老师
2022 04/06 17:21
你好。减免的红冲就是了。
郭老师
2022 04/06 17:21
可以的，可以这么做的。
84784969
2022 04/06 17:22
谢谢老师，麻烦你了！
郭老师
2022 04/06 17:23
不要客气，工作愉快。
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