免费问答

同学你好，具体情况要根据你们企业的实际情况选择，一般填以下表格就可以了 1、A000000《企业基础信息表》：按照企业实际情况填写就可以了。 2、A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》：这是最后用来计算所得税的表格，其他表格的数据最后都会统合在这里。 3、A105000《纳税调整项目明细表》：这里就是前文中说过的关于不合税局标准的项目需要自行填写利润调整的地方。 4、A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》：这里照实填写就好，一般税务处理和会计处理不会有很大出入，一般不用调。 5、A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》：这里涉及资产折旧摊销。值得注意的是这里隐藏着一个税收优惠！若你企业购入单价在500万元以下的设备、器具，符合《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》的要求，可以享受一次性税前扣除的，在这里调整哦~ 6、A106000《企业所得税弥补亏损明细表》：就是填写亏损弥补情况的。 7、A107040《减免所得税优惠明细表》：小型微利企业享受的所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴所得税的优惠，是在这里填的。