免费问答

在借方，因为我没有做 借：应交税费-应交增值税（销项税费） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）这一步可以吗

直接把销项和进项的差额计入应交税费-应交增值税（转出未交增值税）的借方，贷方是应交税费-未交增值税

 你好 ；   可以的。 你看你原来是什么科目对应去做     

年底这个科目的余额怎么处理呢？

 你好；   都是月末结转下； 比如     结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税   1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 老师，我就像知道我不做上边这一步可以吗？如果可以的话应交税费-应交增值税（转出未交增值税）借方肯定会有余额，余额怎么处理？

 你好；      可以的。 销项税小于进项税 可以这样来结转的。 挂着以后有税在做结转抵减