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问题已解决
就是有张进项发票20年入账，但是21年才勾选的，我现在21年要怎么操作？
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20年入账的时候做的什么的分录？
2022 04/07 10:07
84784992 
2022 04/07 10:10
之前做的 借主营业务成本，进项税金，贷应付账款，
家权老师 
2022 04/07 10:27
借:应交税费-增值税-进项
贷:进项税金，
84784992
2022 04/07 10:33
但是20年入账的时候直接做进项税额，没有录在待抵扣进项税额，没有单独的进项税额这个科目。
家权老师
2022 04/07 10:42
借主营业务成本，进项税金那你这个是什么意思呢?
84784992
2022 04/07 10:50
购进发票借主营业务成本，
应交税费，增值税进项税金，
贷应付账款，
税金这个我刚刚没有写全
家权老师
2022 04/07 10:53
那你就冲减应交税费，增值税进项税金
84784992
2022 04/07 10:55
借以前年度调整。贷进项税吗？
84784992
2022 04/07 10:57
借以前年度调整，贷主营业务成本？
家权老师
2022 04/07 11:10
借主营业务成本，
应交税费，增值税进项税金，
贷应付账款，
你的这个分录中不是做了进项税了吗?直接冲就是了
84784992
2022 04/07 11:23
直接做负数的？然后在做一笔正确的在21年
家权老师
2022 04/07 11:27
借:应交税费-增值税-进项
贷:进项税金，
就是这笔分录啊，
84784992
2022 04/07 14:46
没有单独的进项税金进这个科目，那我直接新增一个吗？
家权老师
2022 04/07 14:51
你原来不是
进发票
借主营业务成本，
应交税费，增值税进项税金，
贷应付账款，
那就就冲
借:应交税费-增值税-进项
贷:应交税费，增值税进项税金，
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