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如何补计提上年度的税金
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好，具体的是哪一个税款？
2022 04/07 11:16
84784979 
2022 04/07 11:18
是增值税，我做了分录但是在余额表里应交税金总额不变
郭老师 
2022 04/07 11:19
你好，是一般纳税人吗？借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税就是不影响余额的。
84784979
2022 04/07 11:21
是一般纳税人，我是这样做的但是余额没有变动。也就是我现在余额显示是应交税金36万，实际上应该是41万
郭老师
2022 04/07 11:23
你好，那你得看下你的销项和进项发生额和你申报的是不是一致。
84784979
2022 04/07 11:24
不一致，就是年初的时候，期初余额跟1月份缴纳的金额的差额
郭老师
2022 04/07 11:24
你好看一下，12月份销项和进项当月是不是一致的。
84784979
2022 04/07 11:26
会计说是12月份没有计提
84784979
2022 04/07 11:26
我现在年度的账上跟申报的数据就刚好差个年初的差额，这个怎么调整
郭老师
2022 04/07 11:27
计提不计提他的余额都是一定的，因为它结转的时候根本就不涉及到费用类的。
郭老师
2022 04/07 11:27
看一下他平时计提的分录是怎么做的。
84784979
2022 04/07 12:37
直接是应交税金-应交增值税 贷银行存款
郭老师
2022 04/07 12:39
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
借应交税费未交增值税
贷应交税费应交增值税。
84784979
2022 04/07 12:39
实际缴纳的时候直接做的应交税金-应交增值税-已交税金
郭老师
2022 04/07 12:39
完整的分录就是这些
84784979
2022 04/07 12:42
这个要做这么多笔吗
郭老师
2022 04/07 12:42
好，已交税金，这个是当月缴纳当月的，你们符合要求吗？
84784979
2022 04/07 12:43
税金都是本月缴纳上月的
郭老师
2022 04/07 12:44
那就是应交税费，未交增值税，用这个来核算。
84784979
2022 04/07 12:46
是直接做借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税吗
84784979
2022 04/07 12:47
我这样做了科目余额表的总数据没有变
84784979
2022 04/07 12:48
借应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税。是不是还要再加这一笔
郭老师
2022 04/07 12:49
就是没有变的，所以你的问题不是出在结转的上面，让你查一下当月的销项和进项的发生格。
郭老师
2022 04/07 12:49
那你得看下你的销项和进项发生额和你申报的是不是一致。未读
2022-04-07 11:23
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