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问题已解决
发现去年有一笔凭证记错，现在更正，请问所得税汇算清缴是计入2022年的还是2021年的？2021年还未将企业所得税申报
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你好； 你现在更正的话； 你反结账去21年账套里面改； 改之后 按 你修改后的数据来报21年年报
2022 04/07 14:18
84784966 
2022 04/07 14:19
年报已经申报完了呀老师。反结账过去太麻烦了，不可以直接放入2022年吗？对2022年有什么影响？
meizi老师 
2022 04/07 14:24
你好 ； 那你就调整到22年去 ； 涉及损益科目吗？ 你这个分录 什么地方错误了
84784966
2022 04/07 14:27
当时做了一笔 借管理费用，工资
贷应付职工薪酬工资
借应付职工薪酬工资贷银行存款。
实际上是支付费用。现在要调整一下分录。
meizi老师
2022 04/07 14:32
你好 ； 那你就走以前年度损益调整科目去处理 去红冲了在按实际做
84784966
2022 04/07 15:09
那这笔费用是没有发票的，请问老师到时汇算清缴是计入2022年还是2021年的？
meizi老师
2022 04/07 15:15
你好 ； 在22年去处理 分录。 21 年年报里面去报
84784966
2022 04/07 15:18
21年年报里去报？
meizi老师
2022 04/07 15:22
你好；是的。 这个本身就是你21年的业务的
84784966
2022 04/07 15:22
那怎么弄呢老师？21年12月的所有报表都已经申报完了。
meizi老师
2022 04/07 15:26
你好； 意思是22年补做分录 。21年年报里面去 把这部分费用一起 去汇算处理
84784966
2022 04/07 15:43
就是说进行企业所得税汇算清缴时，那个年报吗？2021年12月的资产负债表应该不用调整了吧？
meizi老师
2022 04/07 15:50
是的。 是21年年报是的； 不改之前报表； 只是汇算处理
84784966
2022 04/07 16:03
那按季度申报的财务报表应该不需要作废申报吧？老师
meizi老师
2022 04/07 16:06
你好； 是的。这个不用的；
84784966
2022 04/07 16:17
那年报上要怎么修改？
meizi老师
2022 04/07 16:20
你好；年报的时候按 这个费用 去正常填写
84784966
2022 04/07 16:25
那我这个月调整分录，会不会影响到我本年的数据不平等？
meizi老师
2022 04/07 16:32
你好； 会的； 会影响你们报表勾稽关系的 ； 会有这个差异金额
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