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问题已解决
现在是2022年，2020年度研发费用中研发人员的社保多计提了，现在怎样改，凭证怎样做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答同学，您好。多计提的话需要冲回去
借：应付职工薪酬-社保
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
2022 04/07 15:47
84785042 
2022 04/07 15:49
多计提的应该放到管理费用社保里
84785042
2022 04/07 15:50
跨年了，怎样记账
84785042
2022 04/07 15:50
就是不应该下到研发，应该走管理
84785042
2022 04/07 15:50
我走错了
84785042
2022 04/07 15:51
咋做账啊
素心老师 
2022 04/07 15:57
同学，您好
针对多计提的应该放到管理费用社保，而不是放到研发费用的解答如下：
跨年了管理费用-社保以及费用化的研发费用要通过以前年度损益科目，不能通过管理费用-社保或者研发费用这个科目了。你可以在以前年度损益调整下设置二级明细科目来进行调整
以前年度损益调整-调整管理费用
以前年度损益调整-调整研发费用
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