00:10:00
问题已解决
老师好，请问2021年确认了收入和销项税额，没有开票，22年开票，该如何处理，账务和税务分别指导一下？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借、应收账款负数
贷、主营业务收入负数
应交税费，负数
借应收账款
贷主营业务收入、
应交税费
在未开具发票一栏填写负数，开具的发票一栏填写正数。
2022 04/07 17:54
84785046 
2022 04/07 17:57
21年申报表 没有填写未开票收入，只是在账面上确认了，也要这么处理吗？
郭老师 
2022 04/07 17:58
账上红冲就可以的，但是你的企业所得税呢？申报了吗？
84785046
2022 04/07 18:00
21年确认是审计调账确认的，再我交所得税之后 ，所得税按照之前盈利已经缴纳所得税了，
84785046
2022 04/07 18:01
冲红再做一笔 ，相当于22年没有收入，对吗
郭老师
2022 04/07 18:02
你好
是的
这么理解的。
84785046
2022 04/07 18:03
审计调完账，利润下降，我还多交了所得税，这个多交的，再汇算清缴的时候再做可以吗？
郭老师
2022 04/07 18:03
直接别调整之前的了，红冲今年的就行。
郭老师
2022 04/07 18:03
去年的不要管你红冲今年也不影响的。
84785046
2022 04/07 18:04
可以具体说一下怎么走账和纳税申报增值税
郭老师
2022 04/07 18:07
借、应收账款负数
贷、主营业务收入负数
应交税费，负数
借应收账款
贷主营业务收入、
应交税费
84785046
2022 04/07 18:07
账面冲红再做一笔，账面没有变化，只是申报表上去年没有填未开票收入，今年开了票申报表自动进入了销售额里，可以这么理解吗？
郭老师
2022 04/07 18:07
这个看懂了吗
申报的在开具发票填写正数
阅读 517
描述你的问题，直接向老师提问
6983
意见反馈
