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问题已解决
外贸a公司出售商品1卖给国外b公司，b公司发现商品1有质量问题并将商品1退回给a公司，运输过程中的所有运输费b公司愿意支付并将款支付给a公司，预估5万元。请问a公司收到这笔钱怎么记账？并且a公司再将这笔费用支付货代公司。又该怎么记账？
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那这个钱的话，你有没有从中赚取一点差价呢。
2022 04/08 12:08
84784966 
2022 04/08 12:09
没有赚取差价
84784966
2022 04/08 12:09
还垫付了200元。
陈诗晗老师 
2022 04/08 12:11
那你收到这个5万的时候，就是借银行存款贷其他应付款，后面支付出去的时候去做相反的处理。
84784966
2022 04/08 12:15
收到钱时分录： 借：银行存款4.98万 贷：其他应付款-b公司 4.98万。 a支付给货代5万时分录：借：其他应付款-b公司 5万 贷：银行存款 5万。 是这样吗？ 那货代公司开了一张运输发票给a公司，a公司不计入费用下吗？
陈诗晗老师
2022 04/08 12:15
不用，因为你这个是属于代收代付，你不用放到你公司的费用
84784966
2022 04/08 12:16
好的，那支付时的凭证具体怎么做？我刚刚好像写错分录了，请老师检查下
陈诗晗老师
2022 04/08 12:17
支付的时候就是借其他应付款
贷银行存款。
84784966
2022 04/08 12:18
具体金额呢老师？收到的是4.98万，支付给货代是5万。公司额外垫付200元。那支付出去直接借：其他应付款 5万还是4.98万呢？
陈诗晗老师
2022 04/08 12:20
借，银行存款4.98
贷，其他应付款
陈诗晗老师
2022 04/08 12:20
支付你到底是支付了多少就用多少的金额就行呀。
84784966
2022 04/08 12:23
支付出去5万的时候不是要冲减其他应付款吗？ 那就是借：其他应付款 49800 管理费用-运输费 200贷：银行存款50000 。是这样子做吧老师
陈诗晗老师
2022 04/08 12:26
你的意思就是说对方给了你109800，你自己实际承担了200吗？那如果说是这种情况，你的账务处理就是对的。
84784966
2022 04/08 12:29
是的呢老师，一开始说了还额外垫付了200元呢。
陈诗晗老师
2022 04/08 12:37
那你的账户处理对的就没问题的。
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