00:10:00
问题已解决
2021年发生一笔营业外收入时：借：银行存款10 贷：其他业务收入10 2022年时要把这笔钱退回去，借：其他业务收入10贷：银行存款 出来的利润表其他业务收入少了10，导致不对，怎么调呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你现在能反结账修改吗？
2022 04/08 11:27
84785009 
2022 04/08 11:28
可以，要反结账到去年的吗？
郭老师 
2022 04/08 11:30
对的是的，把你的其他业务收入改到贷方负数第二个分录。
84785009
2022 04/08 11:31
该去年的数据就很麻烦了，能不能只改今年的呢？
郭老师
2022 04/08 11:35
好，你改了，今年没有用，你去年还是不一致。
郭老师
2022 04/08 11:35
账上没法修改，因为你账上都已经是正确了，你调整哪一个科目。
84785009
2022 04/08 11:35
可以用以前年度损益调整科目吗？
郭老师
2022 04/08 11:38
可以的，可以这么做的。
84785009
2022 04/08 11:40
怎么用呢？老师你能写下分录吗？
郭老师
2022 04/08 11:41
借其他应付款
贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整贷其他应付款
84785009
2022 04/08 11:50
其他应付款？，那怎么把其他业务收入冲掉呢？
郭老师
2022 04/08 11:56
跨年了不能直接冲其他业务收入，
借其他应付款贷其他业务收入，
然后再做一个借其他应付款，贷其他业务收入负数，你看下管用吗？
郭老师
2022 04/08 11:57
这个分录其他应付款是负数。
84785009
2022 04/08 12:32
先 借：其他应付款10 贷：其他业务收入10 再 借：其他应付款-10 贷：其他业务收入-10 这样的吗？
郭老师
2022 04/08 12:34
你好
是的是的是的。
84785009
2022 04/08 12:42
一正一负不是平掉了吗？哪里有用呢？
郭老师
2022 04/08 12:44
你好，那如果你不镒正数，一负数的话，你的其他应付款一直有余额，借其他应付款贷其他业务收入，那你的其他应付款一直有余额对吗。
84785009
2022 04/08 12:47
我试了，结果还是和原来的一样，利润表里没有这笔数，结果还是不对啊
84785009
2022 04/08 12:49
那说明不可以用其他应付款啊，以前年度损益调整怎么用呢？
郭老师
2022 04/08 12:50
借以前年度损益调整
贷其他业务收入
但是这样又不对了，你的其他业务收入和以前年度损益调整都是虚的。
郭老师
2022 04/08 12:50
我给你解释一下为什么不对吧，因为你之前就已经做错了，你现在再怎么调整它也是不对的。
除非你反结账修改，要么你就忽略这个差异。汇算清交的时候增加你的收入。
84785009
2022 04/08 13:11
实际工作中就是会碰到此类问题啊，现在要怎么解决呢？
郭老师
2022 04/08 13:23
你好，可以忽略选择第二种方法。
利润表里面营业收入少了还是多了
阅读 224
描述你的问题，直接向老师提问
544
意见反馈
