00:10:00
问题已解决
我们是一家装饰公司。请问老师，对公户支付的项目材料款，和付给个人班组的人工费，对方一直不开票给我们怎么办？都挂账两年了！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 正常入账，没票的纳税调整
2022 04/08 11:43
84784967 
2022 04/08 11:52
那等票开来了又调增吗？
84784967
2022 04/08 11:56
我一般付材料款是借：预付账款，贷：银行存款，发票来了再冲预付账款。请问老师，现在这样没有发票，没有任何附件也做分录冲预付账款吗？
玲老师 
2022 04/08 12:02
材料收到了就正常入账 后面回来发票就行 人工费也一样
84784967
2022 04/08 12:09
老师，您说的调增是汇算清缴时调增吗？如果后面发票收到又怎么处理？
玲老师
2022 04/08 12:24
汇算清缴前回来发票能扣除，也不用纳税调整。是汇算清缴时不回来发票才纳税调整。
玲老师
2022 04/08 12:24
收到发票，把发票贴到凭证后面。
84784967
2022 04/08 14:00
老师，就是汇算清缴时没有收到发票就调减成本是吗？之后不管过了几年，如果收到发票又怎么办？
玲老师
2022 04/08 14:03
几年后收到发票再做纳税调整。也是填写纳税调整明细表。
84784967
2022 04/08 14:12
老师，就是只调表不调账，然后发票贴到之前确认成本时的那张凭证后面是吧？这样的话凭证的日期和发票的日期可能跨了几个年度。
玲老师
2022 04/08 14:18
是的，这样处理就行了。或者把原来无票的红冲再按发票入账，两种方法都行。
84784967
2022 04/08 14:45
好的，谢谢您老师。还有一个问题：对公户收到的装修工程款，对方暂时不用我们开发票，我在年底出凭证确认为未开票收入，申报表上填写未开票收入。等到对方需要发票，我们开出发票的当月，是不是也只调整申报表就可以了，不需要把之前确认收入的凭证红冲吧？
84784967
2022 04/08 14:45
就是也是调表不调账可以吗？
玲老师
2022 04/08 14:50
您好，不同问题，请重新提问。
阅读 379
描述你的问题，直接向老师提问
9
意见反馈
