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问题已解决
老师，2021年11月份和12月份，但是没有收到房租费发票。我做了两个月暂估房租费摊销。2022年1月份收到三个月房租费发票，我要怎么做账呢？
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你好
需要把之前的无票房租分录冲销，然后根据取得的发票做房租分录
2022 04/09 10:22
84785026 
2022 04/09 10:29
老师，之前做的两笔暂估分录，冲销是不是需要做相反分录？那么跨年了，损益类科目是不是需要用以前年度损益调整科目代替？
邹老师 
2022 04/09 10:30
你好
1，是的
2，是的，是这样的
84785026
2022 04/09 10:36
老师，那冲销2021年两个月的房租费摊销，重新摊销房租费算上2022年一月份，是不是需要摊销三个月房租费。
邹老师
2022 04/09 10:39
你好，需要补做2021年11月份，12月份的房租摊销
84785026
2022 04/09 10:43
老师，那补提2021年11月12月房租摊销，需要单独做还是和2022年1月份做一起就行呢？
邹老师
2022 04/09 10:43
你好，看个人处理习惯了，没有统一规定的
84785026
2022 04/09 10:46
好的，谢谢您
84785026
2022 04/09 10:48
老师，这个以前年度损益调整科目，不是结转什么的嘛？也不用其他操作对吗？
邹老师
2022 04/09 10:49
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
84785026
2022 04/09 10:54
老师，这个以前年度损益调整科目，不用结转什么的嘛？也不用其他操作对吗？
邹老师
2022 04/09 10:56
你好，这个以前年度损益调整科目，需要结转到 利润分配—未分配利润
84785026
2022 04/09 10:59
老师是每月月底操作吗？还是财务软件，自动会结转？
邹老师
2022 04/09 10:59
你好，是软件自动结转的
84785026
2022 04/09 11:01
老师，这个以前年度损益调整，是每月月底都结转，对吗？
邹老师
2022 04/09 11:01
你好，是的，是这样的
84785026
2022 04/09 11:07
老师，每月结转，是不是会结转到本年利润？然后年底，本年利润转到利润分配-未分配利润就行了？
邹老师
2022 04/09 11:11
你好，以前年度损益调整，是直接结转到 利润分配—未分配利润，不需要经过本年利润科目过渡
84785026
2022 04/09 11:12
好的，谢谢您
邹老师
2022 04/09 11:12
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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