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问题已解决
公司要注销那未收回的款项要怎么做帐，还有固定资料未折旧完的怎么处理，
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钱收不回来做坏账
固定资产需要销售出去
2022 04/09 11:37
84784957 
2022 04/09 11:38
分录怎么做？
郭老师 
2022 04/09 11:42
信用减值损失
贷，坏账准备
借坏账准备
贷、应收账款
借银行存款
贷，固定资产清理应交税费
借固定资产清理
累计折旧
贷固定资产
然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
84784957
2022 04/09 14:18
固定资产不卖不行吗？就留起来，就一个GPS的手机
郭老师
2022 04/09 14:22
不可以
企业都没有了
必须处置
84784957
2022 04/09 14:24
还有300元年度企业所税不退可以吗
郭老师
2022 04/09 14:24
可以的
可以的
可以的
84784957
2022 04/09 14:25
那还要不要把未计提累计折旧全部计提完呀
郭老师
2022 04/09 14:26
不需要
不能提前折旧
84784957
2022 04/09 14:41
那剩下未提折旧的怎么做分录
郭老师
2022 04/09 14:43
不需要做
都在固定资产清理里面。
84784957
2022 04/09 14:45
还有1.5万未计提，残值300，那这个怎么做，固定资产清理就入1.8万元吗？
郭老师
2022 04/09 14:47
你好，对的是的，是这么做的。
84784957
2022 04/09 14:49
最后一步结转的是系统自动结转还是手工录入凭证借营业外收入1.8万，贷固定资产清理1.8
郭老师
2022 04/09 14:50
哦，需要自己手动的。
84784957
2022 04/09 14:53
资产是1.8万，那要是只卖1.5万，怎么做分录
郭老师
2022 04/09 14:57
借银行存款1.5
贷，固定资产清理
应交税费应交增值税销项，你是一般纳税人的吗？
84784957
2022 04/09 15:05
小规模，2步借固定资产清理多少钱，固定资产原值3.3万，累计折旧已计提2万，剩1.3万未计提包括残值
郭老师
2022 04/09 15:17
借银行存款1.5，贷固定资产清理，1.5
如果是四月份的话，不需要缴纳的。
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