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你好老师借方挂的应交税金增值税如何结转掉呢？
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申报增值税，缴纳税款的时候做了借应交税费-未交增值税 贷银行存款，你这是没有做月末计提借应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷应交税费-未交增值税这个分录
2022 04/09 16:53
84785041 
2022 04/09 18:33
你好，万老师！是不是销项32608.82都要计提出来呢
84785041
2022 04/09 18:35
是不是要借应交税费-应交增值税转出未交增值税32608.92
贷应交税费未交增值税32608.92
小万老师 
2022 04/09 18:38
不是销项，是未交增值税的数字哈
84785041
2022 04/09 18:38
下个月交税税做分录应交税费未交增值税32608.92
贷 银行32608.92
84785041
2022 04/09 18:40
那销项这个数据32608.92怎么处理呢，要不要结转出来呢？
小万老师
2022 04/09 18:44
你是一般纳税人还是小规模纳税人？
84785041
2022 04/09 18:44
小规模怎么转呢
小万老师
2022 04/09 18:48
你是小规模怎么有销项税来表示，也不应该用未交增值税来表示哈，而是用应交税费-应交增值税来表示，，没有三级明细科目
小万老师
2022 04/09 18:49
你现在是做哪一年那一月的账？
84785041
2022 04/09 18:50
就是看这里有问题
84785041
2022 04/09 18:50
那现在能转出吗？
84785041
2022 04/09 18:50
要不老师挂着账呢
小万老师
2022 04/09 19:03
你把上面发生额及余额的时间填在你目前做账的月份，把税费的这块截图给我，我看看怎么调整哈
84785041
2022 04/09 19:16
21.1-3月增值税16582.52
21.4-6月增值税32608.82
84785041
2022 04/09 19:20
这个就是21年1-6月税金余额表
小万老师
2022 04/09 19:23
你把上面时间选成2022年4月哈，发一个这样的图看看。然后再选成2022年3月发个截图看下哈。你是一般纳税人，应该是应交税费-应交增值税有余额，代表你需要在季度申报时交税。
84785041
2022 04/09 19:24
21年都是小规模
小万老师
2022 04/09 19:25
那就截图一个21年12月的哈
小万老师
2022 04/09 19:26
还有你看看2022年1月有没有交上个季度的增值税，如果交了，看看交了多少
84785041
2022 04/09 19:27
是1-12月，还是就单12月呢
84785041
2022 04/09 19:30
这是21年1-12月余额表
84785041
2022 04/09 19:31
22年1月转一般纳税人了
小万老师
2022 04/09 19:31
你这个图上面不是写的1到6月嘛
小万老师
2022 04/09 19:32
你看看你1月份交了多少增值税哈
小万老师
2022 04/09 19:32
就是2022年1月交了多少增值税，以及分录是怎么做的
84785041
2022 04/09 19:33
这个是的
84785041
2022 04/09 19:36
这个是截止22。年1月
小万老师
2022 04/09 19:55
需要的是2022年一月的发生额及余额表，你把期间选成2022年1月到2022年1月，不要选到2021年。目前我可以确定的一笔调整分录是借应交税费-应交增值税（销项税额）194675.48 贷应交税费-未交增值税194675.48
84785041
2022 04/09 20:08
这是22年1月的
小万老师
2022 04/09 20:20
你2021年整个年度如果都是作为小规模纳税人申报的，就是只做这一笔调整分录，借营业外支出2182.54 借应交税费-应交增值税（销项税额）194675.48 贷应交税费-未交增值税196858.02
小万老师
2022 04/09 20:22
这样就把你小规模期间用的销项税和未交增值税平账了哈
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