00:10:00
问题已解决
生产制造业。采购生产线设备和原材料，进项多，销项少。比如销项10万。进项100万。月底是否可以只认证10万进项。剩余进项可以不认证有风险么？不认证的进项部分报税时是否也不需要填写？认证和不认证的分录分别怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
月底是可以只认证10万进项
剩余进项可以不认证没有风险
不认证的进项部分报税时是也不需要填写
认证的税额进入应交税费-应交增值税-进项税额科目 不认证的进入应交税费-待认证进项税额科目
2022 04/09 18:32
84785014 
2022 04/09 19:05
每个月收到进项发票直接做到应交税费-待认证进项税里。月底根据销项税认证多少进项。就把认证的进项做到借应交税费-应交增值税-进项税 贷应交税费-待抵扣进项？那三级科目是进项税转出和留底税这两个什么时候会用到？月底认证多少从待抵扣转到进项多少，还需要做其它结转科目么？
bamboo老师 
2022 04/09 19:13
每个月收到进项发票直接做到应交税费-待认证进项税里。月底根据销项税认证多少进项。就把认证的进项做到借应交税费-应交增值税-进项税 贷应交税费-待抵扣进项
三级科目是进项税转出是认证抵扣后 不符合抵扣条件 然后进项转出
留底税是勾选的进项大于销售的时候用
月底认证多少从待抵扣转到进项多少，不需要做其它结转科目
阅读 126
描述你的问题，直接向老师提问
274
意见反馈
