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老师，可能是我没说明白

这个我会，我问的是假如4月初社保补差已出，那这个300元假如有250元是单位部分补差，个人部分补差只需要承担50元，这个怎么做账

借应付职工薪酬工资 贷银行存款 其他应付款个人负担社保50 剩下的做应付职工薪酬社保

分录还是不会，老师能帮我写下分录名字吗

打错了，是明细

借管理费用社保 贷应付职工薪酬、社保250， 借应付职工薪酬、社保250 贷、银行存款。

请问这个看懂吗？ 看懂了的话，下一步 借应付职工薪酬、工资 贷，银行存款、 其他应付款，个人负担的社保50， 借其他应付款个人负担的社保50 贷，银行存款 还需要哪一个明细？

那这样做其他应付款个人承担部分还有250元的贷方余额

不是企业负担吗 你们是企业负担还是个人 个人承担300的吗 企业的也是个人承担

支付工资时： 借 应付职工薪酬 工资 贷 银行存款 其他应付款 个人暂扣 300 社保补差出来后： 借 管理费用 250 贷应付职工薪酬 250 借 应付职工薪酬 250 贷 银行存款250 退给多收员工暂扣社保时： 借 应付职工薪酬 300 贷其他应付款 个人部分 50 银行存款 250 是这样吗

不是的，支付工资你扣了300的话，你单位的管理费用应付职工薪酬250就不应该写了。 借应付职工薪酬工资 贷，银行存款， 其他应收款，个人暂扣款300， 借其他应付款，个人暂扣款300， 贷银行存款 个人负担了没有企业什么事了

为什么有其他应收又有其他应付，还有要把多扣的钱退还给员工这个呢

支付工资时： 借 应付职工薪酬 工资 贷 银行存款 其他应付款 个人社保 300 计提企业负担的社保 借 管理费用 250 贷应付职工薪酬 250 支付社保 借 应付职工薪酬 250 其他应付款个人部分50 贷 银行存款250 完整的

明白了，谢谢老师

那这个其他应付款贷方最终有250的余额，这种不管吗

你们下个月发工资就支付 还是支付是吧 到时候冲

员工3月中旬就离职了，3月底把全部工资已经发完，除了暂扣的300元，按理说这个其他应付应该不会有余额

还有要把多扣的钱退还给员工这个呢2022-04-09 21:46:47 你这个意思是不是要给职工退钱

是要给职工退钱

在支付借其他应付款 贷银行 250 就可以

好的，多谢老师

不用客气 周末愉快