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问题已解决
老师，我原来2月有留抵税186，税局通知退税，可我3月又认证了一张费用票据20元税进3月留抵税共206，那就一起退是吗？
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你好，是的，留底就可以退的
2022 04/10 06:03
84784970 
2022 04/10 06:03
谢谢老师
84784970
2022 04/10 06:05
老师，那以后就是每个月都要退是吗，只要有留抵就退
徐悦 
2022 04/10 06:10
政策是这样的，政策什么时候停止，暂时还不知道
84784970
2022 04/10 06:12
老师，那我的金额填存量里，还是天增量留抵里呀
84784970
2022 04/10 06:12
还是分开填，存量186元，增量20元
徐悦
2022 04/10 06:12
你拍照给老师看看
84784970
2022 04/10 06:13
老师存量和增量有什么区别
徐悦
2022 04/10 06:18
政策说得存量是2019.3月份的留抵税额，增量是现在与2019.3月对比
徐悦
2022 04/10 06:18
存量一次性退完结束，增量可以月月退。都是可以退的
84784970
2022 04/10 06:22
老师，收到退税，怎么做账
徐悦
2022 04/10 06:32
借，银行存款
贷，应交税费-应交增值税（进项税额转出）
84784970
2022 04/10 06:33
我放到应交税费_应交增值税（转出未交增值税）借方了
徐悦
2022 04/10 06:34
放在借方，分录不平吧？
84784970
2022 04/10 06:34
原来点到留抵余额放这个科目借方了
84784970
2022 04/10 06:35
我收到后就借：银行存款 贷：应交税费_应交增值税（转出未交增值税）
徐悦
2022 04/10 06:36
没关系，可以再转到老师的那个应交税费科目
84784970
2022 04/10 06:37
直接这样做行吗，还是必须用进项税额转出科目
徐悦
2022 04/10 07:42
老师认为是应该这样写的
84784970
2022 04/10 07:43
好的，那我先转到进项税转出后在做你那个分录，就对了吧
84784970
2022 04/10 07:54
老师，那下期的申报表这退税怎么填呀
徐悦
2022 04/10 08:51
下期的申报表，退税的金额填在进项税额转出
徐悦
2022 04/10 08:51
退税了就不允许再抵扣了
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