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问题已解决
老师好，公司客户为我司代为预缴的税款账务处理上应怎么处理
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您好
借：应交税费-预缴增值税
贷：其他应付款
2022 04/10 17:38
84784994 
2022 04/10 17:40
好的，但是当时的会计做成了贷预收账款
bamboo老师 
2022 04/10 17:40
这个客户在单位以前发生过往来吗？
84784994
2022 04/10 17:40
后面分三笔款，我司已经还完了
84784994
2022 04/10 17:41
有发生往来
bamboo老师
2022 04/10 17:41
那前面是用的预收账款这个科目核算吗
84784994
2022 04/10 17:42
往来挂应收的，但实际上应收是应收的账款，这笔代缴的税款，我司分三笔还完了
bamboo老师
2022 04/10 17:42
那用应收账款科目就好了
84784994
2022 04/10 17:48
嗯，就是这笔税款的问题，当时挂了预收1101076，后续我司转给客户公司代缴税款时，第一笔做成了 借:预付150000，第二笔做成了 借:预付200000，第三笔做成了 借:应收751026
84784994
2022 04/10 17:48
就造成往来款余额不对
84784994
2022 04/10 17:49
请问老师，我应该怎样调回来呢
bamboo老师
2022 04/10 18:03
预收 预付 应收 挂了三个科目？
84784994
2022 04/11 08:40
是的，现在三个科目都有余额
84784994
2022 04/11 08:41
我该怎么调回来
bamboo老师
2022 04/11 08:41
现在三个科目的余额 可以都写一下么 分别是哪个方向
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