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问题已解决
老师，您好！请问下公司有诉讼的费用，一般是公证费和律师费，律师那边说要登案件结束才能给发票，目前有收到上年度的律师费，开票日期是2021年8月，请问像这种费用要怎么入账？
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你好 ； 可以入账；但是如果是入到22年 那么就得做 借以前年度损益调整贷银行存款； 借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整
2022 04/11 11:31
84785004 
2022 04/11 11:32
公司选用的小企业会计准则，也是这样做吗？
meizi老师 
2022 04/11 11:37
你好； 小企业准则做 ：借利润分配-未分配利润贷银行存款；
84785004
2022 04/11 12:05
上年度发生费用做的是预付款，那我做账了后，汇算清缴的时候要调整吗
meizi老师
2022 04/11 12:20
你好 ； 你没有做费用的话 现在补做了 要调整的
84785004
2022 04/11 12:35
请问汇算清缴是在哪里调整？具体能教一下吗？
meizi老师
2022 04/11 12:38
你好； 纳税调整表里面 ； 扣除类项目其他里面去调增
84785004
2022 04/11 13:04
这个费用涉及到进项税额，是一样做账吗？进项在做账的这个月认证？
meizi老师
2022 04/11 13:07
你好 ； 你可以的。 可以 这个雨认证的； 这个不影响的；
84785004
2022 04/11 13:20
还有一张发票，也是去年的诉讼费，但是发票还没有回来，只有发票的复印件，这个我要我要怎么处理？也先入账吗？涉及的进项是怎么处理？
meizi老师
2022 04/11 13:32
你好 ； 对方不开原件给你们吗？ 这个要原件哈；
84785004
2022 04/11 13:35
发票开了，但要等案件结束了才给我们发票，之前都是按照预付做的账，这发票是去年开的是去年的日期，这种情况是要怎么办？
84785004
2022 04/11 13:36
找对方要了一个复印件
meizi老师
2022 04/11 13:38
你好 ； 那可以的 ；先用复印件来处理 ； 这个进项税你门是已经付款了吗？ 这个 你想抵扣这个进项税还是 什么情况
84785004
2022 04/11 13:41
这个费用去年已经付款了，目前是没有拿到发票的原件，进项做账的时候怎么做？主要是我没有拿到抵扣联，可以抵扣吗？
meizi老师
2022 04/11 13:46
你好； 去年做了那些分录。 没有收到原件 先不抵扣哈 ；如果你确实要 抵扣的话；先去系统操作； 账上就得做进项税； 到时案子结束了 取得原件及时附凭证后面去； 偶尔这样才可以哈； 正常是取得发票才 抵扣的
84785004
2022 04/11 13:48
去年的账是做的借：预付账款，贷：银行存款
84785004
2022 04/11 13:49
那这个复印件如何入账？
meizi老师
2022 04/11 13:56
你好； 借 以前年度损益调整； 进项税贷预付账款 ； 借利润分配-未分配利润贷 以前年度损益调整 ； 你如果着急抵扣 去系统操作了勾选就这样挂
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