问题已解决
老师我在2021年12月付款,我入了费用,但是今年收到的发票是专用发票,这个要怎么处理呢?
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速问速答借其他应付款
贷利润分配未分配利润
借利润分配未分配利润
进项
贷其他应付款
2022 04/11 19:37
84784970
2022 04/11 19:38
老师这个要调整利润是吗?
郭老师
2022 04/11 19:39
对的是的,你多做了费用需要调增的。
84784970
2022 04/11 19:44
那我可以改去年的账吗?
郭老师
2022 04/11 19:47
不能
之前的不能修改的
84784970
2022 04/11 19:48
我2021年挂的暂估的,得的发票全部放暂估那笔账哪里么?
郭老师
2022 04/11 19:52
对的是的,是这么做的。
84784970
2022 04/11 19:54
如果在去年入了费用现在才收到的专票,只能在今年调整我们的利润对吧
郭老师
2022 04/11 19:56
用利润分配未分配利润来调整,但是它影响的是去年的费用,不影响今年的。
84784970
2022 04/11 19:58
老师你说的那个分录我还不是很懂,
借:其他应付款(进项税额)
贷:利润分配未分配利润(进项税额)
借:利润分配未分配利润---进项
贷:其他应付款
郭老师
2022 04/11 20:04
你好,我上面的分录不是的,是全额红冲的,价税合计的,你上面的费用做了多少?第一个分录写多少?
84784970
2022 04/11 20:06
借:其他应付款(3600)
贷:利润分配未分配利润(3600)
借:利润分配未分配利润---进项(297.25)
贷:其他应付款(297.25)
就用做这两笔分录就可以了吗?
郭老师
2022 04/11 20:08
借其他应付款3600
贷利润分配未分配利润3600
借利润分配未分配利润(发票金额)
进项(发票税额)
贷其他应付款3600
郭老师
2022 04/11 20:08
你那样做的话,其他应付款有余额的。
84784970
2022 04/11 20:09
嗯嗯,好的,谢谢老师
郭老师
2022 04/11 20:14
不要客气,工作愉快。