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问题已解决
多扣部分不知道挂哪个科目了
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您好，麻烦发下图片
2022 04/11 22:28
84784981 
2022 04/11 22:36
单位就一人交社保 单位和个人部分都是自己承担 但因为3月社保比例调整了 这个月缴纳社保的时候1和2月又把多扣的抵了 这样实际缴纳和我在他工资里扣的就有差额了 这个差额怎么做分录呢
84784981
2022 04/11 22:37
比如 我社保单位部分应交1134.75 已在他应发工资里扣了 个人部分456.25 我多扣了他127.5
84784981
2022 04/11 22:39
社保单位部分这个月实际缴纳金额为1007.25 我应发工资扣了他1134.75（单位部分也个人承担） 这个怎么做分录 多扣的127.5 我又怎么做分录
小林老师 
2022 04/11 22:39
您好。多扣那就在应付职工薪酬工资借方
84784981
2022 04/11 22:42
贷方挂啥才能平呢？
小林老师
2022 04/11 22:53
您好，多扣就是少支付，贷银行存款金额少了，
小林老师
2022 04/11 22:54
您好，说反了，是应付职工薪酬贷方工资余额，因为没支付
84784981
2022 04/11 22:57
对没支付 我直接扣了 那借方挂什么 贷方是应付职工薪酬127.5 到时候我还要冲掉贷方的应付吧 不然应付多了呢？
小林老师
2022 04/11 23:05
您好，借成本费用科目，正常计提
84784981
2022 04/11 23:10
借：销售费用-销售职工薪酬 贷：应付职工薪酬？
小林老师
2022 04/12 00:00
您好，这个是根据应付职工薪酬做分录，然后支付金额小于计提金额
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