00:10:00
问题已解决
1.工资怎么计提？2.小微企业的资产总额不超5000万 就是资产负债表里的流动资产和非流动资产？例如应收行款 预付账款？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借1管理费用工资贷
应付职工薪酬工资，这是应发工资。
2022 04/12 08:39
郭老师 
2022 04/12 08:39
你好，资产负债表左边的资产合计，所有的资产流动的加菲，流动的都包含在里面。
84785027 
2022 04/12 08:44
计提工资直接进费用就行是？影响利润对吧 资产总额取数 是年末数 还是每个月的利润总额/12的平均值？
郭老师
2022 04/12 08:48
哦，对的是的
年报，他看的是年平均资产合计
郭老师
2022 04/12 08:47
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
84785027
2022 04/12 08:50
你这个算法是不是对人数好用 资产总额不是个累计金额？为什么还得平均
郭老师
2022 04/12 08:51
你好，资产负债表左边它是一个余额，不是累计的，适合这个算法。
84785027
2022 04/12 08:54
就像应收账款从1月1号到12月31号不就是一个累计值？怎么资产总额就是一个余额了？
郭老师
2022 04/12 08:58
那你为什么要看一到12月份的，那你看一月份的余额和12月份的余额不可以吗？资产负债表它是一个时点的数据。
郭老师
2022 04/12 08:58
看资产负债表，左边的资产合计他是一个鱼阁。
84785027
2022 04/12 09:00
什么是时点数 鱼阁什么意思
郭老师
2022 04/12 09:02
你好，就是截止到某一个点的金额是多少
余额
打错了
84785027
2022 04/12 09:13
资产负债表跟利润表里的科目是不是就包含了科目余额表里的所有科目？
郭老师
2022 04/12 09:16
对的是的，是这么做的。
84785027
2022 04/12 09:18
科目余额表是不是都是一级科目 例如应交税费里 包括哪些2级3级科目？
郭老师
2022 04/12 09:22
科目余额表里面有末级科目地，比如你有三级科目，它可以截止到三级，你也可以选择一级科目，也可以选择到最后末级
84785027
2022 04/12 09:29
应交税费里不包括应交所得税吧 也不包括应交税费-应交增值税-转出未交增值税吧
郭老师
2022 04/12 09:32
应交税费包含企业所得税的，你具体所得税的时候借所得税费用，贷应交税费企业所得税，不是吗？
郭老师
2022 04/12 09:32
应交税费，也包含应交增值税，他在应交税费下面的。
84785027
2022 04/12 09:38
利润表也是时点数？
郭老师
2022 04/12 09:40
利润表不是的，他是累计。
84785027
2022 04/12 09:46
看那能看出来是累计数
郭老师
2022 04/12 09:48
本年累计，这里是从一月份到本月的合计。
阅读 146
描述你的问题，直接向老师提问
423
意见反馈
