00:10:00
问题已解决
老师，您好，公司收到了160的个税手续费返还，这部分需要怎么做账呢，这部分还需要交税吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借银行存款
贷其他业务收入或者是其他收益，
应交税费应交增值税销项
需要正常交税的一般纳税人6%。
2022 04/12 15:48
84784983 
2022 04/12 15:50
谢谢老师，那银行收到的这个160是含税的吧，我要价税分离的，税就是160/1.06*0.06吧
郭老师 
2022 04/12 15:52
对的是的，1060除以1.06，这个就是你的销售额。
84784983
2022 04/12 15:52
好的，谢谢老师，我们是一般纳税人，但是没有用其他收益这个科目，可以用营业外收入代替吗
郭老师
2022 04/12 15:56
可以的，可以这么做的。
84784983
2022 04/12 15:59
好的，谢谢老师，老师，我这个月税务系统里面申报的时候，这部分怎么申报呢，我们3月份有一个服务费的进项发票，进项税额是500多，但是还没有认证，您看我这边需要怎么处理呢，是先认证这个进项发票（现在是不是时间晚了），然后再用这个进项抵减这个个税的销项吗，还是具体怎么弄，不太会，实务第一次操作
郭老师
2022 04/12 16:02
你们需要交增值税吗？如果不缴纳的话，可以不用认证，做到应交税费待认证，借管理费用
应交税费，待认证
贷银行存款。
84784983
2022 04/12 16:04
老师，我们没有增值税交，只有一笔收入还是出口的，所以免税，但是有进项发票，都是放在待认证里面的，您刚才说的我没懂，什么是不用认证，您是说这个个税确认的销项税不用认证还是什么意思，为什么又借费用、应交税费，贷银行了，没懂这一块
郭老师
2022 04/12 16:07
做进项需要勾选认证的，你勾选认证了才能做应交税费应交增值税进项不是吗？
郭老师
2022 04/12 16:07
没有认证的放到应交税费，待认证以后认证了做到进项。
84784983
2022 04/12 16:09
是的，这个您说的对的呢，但是我现在实务怎么做呢现在之前月份的也有待认证的，3月份的我马上也要做待认证了，就是接下来我需要怎么处理，谢谢老师呢，感谢
郭老师
2022 04/12 16:13
你好，你自己记着发票就可以的，你到时候登录你的增值税综合服务平台，你没有勾选的发票都在这里面，你勾选了哪份对应的，把哪个金额做到镜像里面就行。
84784983
2022 04/12 16:16
好的，税务系统里面的申报怎么申报呢
84784983
2022 04/12 16:16
这部分在哪个表里面填写呢
郭老师
2022 04/12 16:19
你好，没有勾选，不用申报，不用管。
84784983
2022 04/12 16:22
不是，老师，那我这部分到底要怎么弄呢，我不够选的话，是不是又要交税呢，我3月份就这个个税返还需要交税，其他没有交税项，您都把我说懵了，我到底要不要认证进项呢，到底我怎么弄现在，3月份的这一份进项发票我等会做账还是继续像之前做待认证进项还是要怎么弄，辛苦老师跟学生解释一下，第一次弄这种，感谢了
郭老师
2022 04/12 16:26
我们没有增值税交，只有一笔收入还是出口的，所以免税，但是有进项发票，都是放在待认证里面的，您刚才说的我没懂，什么是不用认证，您是说这个个税确认的销项税不用认证还是什么意思，为什么又借费用、应交税费，贷银行了，没懂这一块
2022-04-12 16:04
你说你出口的业务不需要交增值税。
郭老师
2022 04/12 16:26
你不想交税就去勾选
如果没有进项的话，你的销项需要交税的。
阅读 112
描述你的问题，直接向老师提问
120
意见反馈
