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老师，我们公司买了一辆电车，然后电车补贴款发到公司账户了，那这笔钱我要做什么呢？
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你好； 借固定资产； 贷银行存款。 收到补助 ：借银行存款贷固定资产； 到时按 补助减去后的金额来计算折旧的
2022 04/12 17:04
84785000 
2022 04/12 17:08
哦，对，老师，当时银行付出去了57400元，结果我直接就按照这个金额做了固定资产开始折旧了，后面发票回来才开了48700元，然后公户退回来补贴款6000元，感觉好像金额都还是不对啊，57400-48700=8700元，但是银行才收到补贴6000元
meizi老师 
2022 04/12 17:13
你好； 那这个发票是不是会红冲这样的 ？
84785000
2022 04/12 17:18
不是，我现在也搞不懂对方为什么开发票金额跟银行付款出去的金额不一致，那这个账怎么做啊？要不等到时候问对方这个怎么回事，现在收到的这笔补贴款6000怎么做呢？之前银行付出去的是57400元，我做了借固定资产57400，贷银行了，应该做预付比较好吧，但是已经做了
meizi老师
2022 04/12 17:26
你好； 这个是因为补助 有金额； 你正常做账的话； 按发票做 ：借 固定资产； 进项税贷银行存款。 到时补助做 ：借银行存款贷递延收益 ； 按月折旧 借管理费用-折旧费贷累计折旧 ； 结转递延收益 ：借 递延收益贷营业外收入； 这样做 好 一些
84785000
2022 04/12 17:33
老师，递延收益好像是政府的补助才做的科目是吗？有点忘记了，那这个补助直接做营业外收入不行吗？之前银行付出去了57400元，我直接做固定资产了，现在开发票才开了48700元，我把之前的分录红冲了，重新做可以吗？折旧也调整下，因为已经是前2个月的账了
meizi老师
2022 04/12 17:36
你好； 1. 是的。 这个也算是补助的 ；我是考虑 你们要 折旧去分摊哈 ； 这样做好一些的 ；去红冲了重新走； 可以的
84785000
2022 04/12 17:39
老师 ，要不我直接做借银行，贷营业外收入可以吗？然后把之前的固定资产分录红冲了重新做，折旧也每个月计提嘛，之前多计提的，后面再调整下嘛，可以吗？
meizi老师
2022 04/12 17:40
你好； 你是不想那么麻烦是吗 ？ 那 你不想调整的话； 可以直接做 借银行，贷营业外收入
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