00:10:00
问题已解决
2019年税务局退回的附税怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
多缴纳的
借银行存款
贷应交税费附加税，
借应交税费附加税贷利润分配未分配利润
2022 04/12 17:52
84785033 
2022 04/12 17:53
需要红冲以前计提的凭证吗
郭老师 
2022 04/12 17:53
你好，对的是的，第二个就是。
84785033
2022 04/12 17:54
那税金及附加这个不平怎么处理
84785033
2022 04/12 17:55
2019年交了附税的，就是附税多交了几十块钱，今年退回的
郭老师
2022 04/12 17:57
税金及附加月末结转到了本年利润，跨年了，用利润分配未分配利润来代替这个科目。
84785033
2022 04/12 18:19
借银行存款
贷应交税费附加税，
借应交税费附加税贷利润分配未分配利润，就是我现在只需做这两笔会计分录是吗
郭老师
2022 04/12 18:19
对的是的，是这么做的。
84785033
2022 04/12 18:23
那不是应该是借税金及附加贷利润分配未分配利润吗
郭老师
2022 04/12 18:26
税金及附加在这里起什么作用？跨年啦，不能做，当年的损益类
采用利润分配未分配利润来代替，
正常的应该是借银行存款，贷应交税费，借应交税费贷税金及附加。
84785033
2022 04/12 18:27
噢噢，明白啦，没转过弯来，谢谢
郭老师
2022 04/12 18:28
不用客气，工作愉快。
阅读 237
描述你的问题，直接向老师提问
1268
意见反馈
