00:10:00
问题已解决
老师您好，一般纳税人酒店，筹建期收到个体户开的牛羊肉专票，可以抵扣的进项税是1555.34*0.09=139.98 ? 员工餐使用了1000牛羊肉，请问具体分录怎么写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，把您员工使用的生计入职工福利费的是吧，那这部分进项税额需要做进项税额转出，借管理费用——福利费贷应付职工薪酬——福利费，结应付职工薪酬——福利费带应交税费——应交增值税(进项税额转出)
2022 04/12 20:21
84784975 
2022 04/12 20:34
老师，员工餐使用了1000牛羊肉，这1000是含票面3%税额的，请问对应管理费用－福利费怎么计算?
文老师 
2022 04/12 20:41
您这专票的只能抵扣3%的，不可以按9%计算抵扣的
84784975
2022 04/12 20:47
老师，这个是农产品专票为什么不是按9％抵扣?
文老师
2022 04/12 20:55
收到的专票的，就按专票上的税率抵扣，收到的是免税农产品普票的可以计算抵扣
84784975
2022 04/12 21:10
老师，免税农产品普票如果是个体户批发的农产品，也能按9%计算抵扣吗？
文老师
2022 04/12 21:27
同学您好，不是自产自销的，他们不可以开免税的
84784975
2022 04/12 21:35
老师，请再看下我发的3%专票图片，您不觉得它是按9%计算抵扣的农产品销售发票吗？
文老师
2022 04/12 21:48
是增值税专用发票的，就按发票抵扣的
阅读 387
描述你的问题，直接向老师提问
810
意见反馈
