00:10:00
问题已解决
开票系统资料汇总数字，开了一张负数发票，那我申报的时候增值税的时候，还是以实际销售额，和实际销项税额作为申报数据？不用管红字发票，作废发票？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
是的，作废的和红字发票已经减去了。
2022 04/13 07:43
84785038 
2022 04/13 09:34
一般纳税人3月份有负数发票，不能这样一概而论吧？
84785038
2022 04/13 09:35
4月申报3月增值税，应该根据实际销售额和销项税额对应的的税率填写附表一，负数金额和税额也应该根据相应的税率填写到附表一吧。
84785038
2022 04/13 09:37
比如说，3月实际销售额2万，税率九个点，实际税额1800，负数金额1万，税率6个点，负数税额600
郭老师 
2022 04/13 09:39
一般纳税人也是这么做的，不相信的话你可以试一下。
郭老师
2022 04/13 09:39
实际金额一定是减去了红冲之后的。
84785038
2022 04/13 09:56
那我在申报增值税的时候，不需要填写相应的负数销售额和负数销项税额吗
郭老师
2022 04/13 09:59
好不需要的都是一样的发票的话，直接看实际销售额就可以了。
84785038
2022 04/13 10:30
那如果存在税率不一样的情况呢？比如你正数发票是九个点，而你的负数发票是6个点的，增值税附表一，不需要填写负数发票金额和税额？
郭老师
2022 04/13 10:34
不一样的需要分开9%负数
的没有开9%的在9%，复数里面填写负数额。
84785038
2022 04/13 10:37
我的意思就是问，当月正数发票金额和税率，与负数发票税率存在不一样的情况，如何填写？
84785038
2022 04/13 10:39
你说的不用管的意思，比如说当月正数金额税率9个点位，负数金额也是9个点，这种情况只要看实际销售额和税额，增值税附表一是不用填写负数金额和税额的，你是这个意思吧？
郭老师
2022 04/13 10:48
你好，分开填写单独填写的，我上面给你举的那个例子看懂吗？比如你9%开了负数的100，正数200，填写正数销售额100，
然后开的13%的发票，开了600，填写在13%600
84785038
2022 04/13 10:56
木有懂你意思，就是开了负数发票，增值税附表一要不要填写啊，具体分情况怎么弄
郭老师
2022 04/13 11:01
需要填写的你开的税率是多少？你能举一个例子吗？看不懂我写的，你举例子，我来给你填写可以吗？
郭老师
2022 04/13 11:01
不填写的话不就多交了税款？
阅读 375
描述你的问题，直接向老师提问
意见反馈
