问题已解决
如果有发票不能抵扣进项税额的(如员工福利), 1、增值税发票综合服务平台正常做【抵扣勾选】,账务做进项税额转出 2、增值税发票综合服务平台做【发票不抵扣勾选】,账务直接按照普票来做 这两种按哪种做呢 还是都可以呢
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速问速答这二种方式都是可以的
2022 04/13 16:36
84785010
2022 04/13 16:37
按第二种方式不会出现滞留票的情况吧
文文老师
2022 04/13 16:44
不会,按第二种方式不会出现滞留票的情况
84785010
2022 04/13 16:46
那如果我这个月销项税额1万元,收到一张进项税额1.2万元的发票,能拆开抵扣吗,这个月先抵扣9000,下个月再抵扣3000可以吗
文文老师
2022 04/13 16:53
不能拆开,若进项大于销项,可形成留抵,继续抵下个月
84785010
2022 04/13 16:58
就是说必须按照票面税额抵扣是吗,当期抵扣的金额和发票税额必须一致是吗,不能出现票面5000,抵扣4000的情况 我的理解对吗
文文老师
2022 04/13 17:08
是的,你的理解是对的。