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问题已解决
老师有个同事的工资一月份应发工资是5975，然后1月过年那会儿提前发工资忘记给他扣个税了多发了17.97个税的钱，2月忘记扣了，请问我在3月工资的时候扣回来可以吗
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你好； 在3月可以补扣回来的； 这个没事的； 到时直接补扣即可
2022 04/15 09:01
84784990 
2022 04/15 09:04
那老师二月少发这个员工17.97元工资，我4月份补发可以吗？会计分录是这样的吗
meizi老师 
2022 04/15 09:06
你好； 可以的。补发即可 ； 你个税应该是多了 17。97的金额。 你应该做 ：借 应交税费-应交个人所得税贷应付职工薪酬-工资 ； 然后 补做做 借 应付职工薪酬-工资 贷银行存款
84784990
2022 04/15 14:44
老师我四月份直接
借应付职工薪酬-工资17.97
贷银行存款
直接补这个员工少发的这个工资可以吗？因为我个税的科目只做了一笔17.97，在四月发放3月工资工资的会计分录里已经用其他应收款-个人所得税做进去了
meizi老师
2022 04/15 14:51
你好； 可以的。 直接补做即可 。
84784990
2022 04/15 14:55
老师当时2月份报自然人税务局扣掉个税我做这样的会计分录对吗？我只做了这个，好像我会计分录写错了
meizi老师
2022 04/15 14:58
你好； 你去红冲了。按照我写的做就可以了
84784990
2022 04/15 14:59
现在我应交税费-个人所得税是负数，其他应收款也是负数，老师正确的会计分录是怎么写的呀
84784990
2022 04/15 15:00
是不是我少了计提，直接就
借应交税费-个人所得税
贷银行存款
才出现这个情况
meizi老师
2022 04/15 15:04
你好； 少计提了 ？ 你 计提个税 应该做 借应付职工薪酬-工资贷 应交税费-个人所得税
84784990
2022 04/15 15:08
那老师忘记计提，那我在哪个月份计提个税呢？
meizi老师
2022 04/15 15:15
你好； 在 这个月去补都可以的。 这个没事的；
84784990
2022 04/15 15:31
老师还是不对呀，我二月份扣了个税做如图会计分录，4月发3月工资做了如下会计分录用的是其他应收款-个税，今天做如图计提，还是不对的呀，请教请教
meizi老师
2022 04/15 15:37
比如你工资直接 发的时候做 借应付职工薪酬-工资
贷银行存款 ； ；然后工资是不是就多发了 。 你现在调整 下 ； 借其他应收款- 员工 贷应交税费-应交个人所得税 ； 下个月记得工资扣除 ：借应付职工薪酬 -工资 贷 其他应收款- 员工 ； 银行存款 就行了
84784990
2022 04/15 15:53
老师我其他应收款-个税还是负数啊
84784990
2022 04/15 15:53
然后老师说的工资多发了是哪个月份的多发了呢？3月的会计分录上没有多发呀
meizi老师
2022 04/15 15:58
你好； 你看看我上面做的分录。 这样做了就平衡 ； 。 怎么会不平 ； 你仔细去看看
84784990
2022 04/15 16:19
老师你说的发工资的时候是指4月发3月的工资吗？还是到时5月发4月的工资？然后老师说的其他应收款-员工，是我会计分录里的其他应收款-个税吗
meizi老师
2022 04/15 16:25
你好； 是的 。 都可以的。 只要你发工资 对应去补扣这个金额即可 ； 你其实就是 多发了工资 要扣回17.97而已
84784990
2022 04/15 16:27
好的谢谢老师谢谢
meizi老师
2022 04/15 16:43
没事的； 希望能帮到你
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