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第一季度利润表的本月数应该填写3月的数据还是第一季度的其他呢
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你好，第一季度利润表，抬头所属期是什么时候到什么时候？
2022 04/15 10:56
84784998 
2022 04/15 10:58
所属期为2022年1-3月的，本月数和本年累计数都是填写第一季度累计数吗？
邹老师 
2022 04/15 11:08
你好，是的，是这样的
84784998
2022 04/15 14:21
2021年第四季度的企业所得税漏计提了，请问财务报表需要更正吗？可以直接在今年补计提吗？费用已在1月交了
邹老师
2022 04/15 14:22
你好，直接补计提就是了，可以不做之前报表的更正
84784998
2022 04/15 14:27
分录也是借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 吗？
这样岂不是所得税费用对应不上今年企业所得税申报上实际要缴纳的所得税，这样申报有问题吗？
邹老师
2022 04/15 14:29
你好，跨年补计提分录是这样啊
借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税
84784998
2022 04/15 14:33
那以前年度损益调整在报表哪里体现呢？第二点是会不会影响今年的年度企业汇算清缴的呢？
邹老师
2022 04/15 14:37
你好，以前年度损益调整，在资产负债表的未分配利润栏次体现。
会影响2021年汇算清缴的申报
84784998
2022 04/15 14:39
那2021年汇算清缴的申报哪里会有影响，需要注意什么，可以麻烦您细说一下吗？
邹老师
2022 04/15 14:46
你好，因为影响了2021年汇算清缴预缴所得税金额的填写
84784998
2022 04/15 14:48
那具体应该怎么做汇算清缴呢
邹老师
2022 04/15 14:52
你好，比如之前计提所得税是100，补计提了所得税20，汇算清缴预缴所得税金额就是按120填写，而不是按100
84784998
2022 04/15 14:57
请问是在哪个表里面的呢？
邹老师
2022 04/15 15:05
你好，主表的预缴税额栏次
84784998
2022 04/15 16:23
您好，老师！请问有截图看看嘛？我找不到哪个位置有您说的栏次呢
邹老师
2022 04/15 16:31
你好，请看图片箭头指向的栏次
84784998
2022 04/15 16:33
但是主表那里的位置已经是默认灰色的呀，填写不了数据的呢
邹老师
2022 04/15 16:40
你好，默认的数据是对的吗？
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