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问题已解决
根据系统扫描，您可能符合《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号）、《财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（财政部 税务总局 2022年第14号）中规定的申请退还留抵税额的条件。请您及时、准确地判定是否符合上述政策规定的申请退还留抵税额的条件。如符合，您可以通过电子税务局或前往办税服务厅申请退还留抵税额。 有张自开发票跨月作废 税款确缴纳了 本月报税出现此提示 也就是我此次可以申请留底 7月时会再提示我是否留底 若不留底就可以申请退回税款对吗
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同学你好
对的
不留抵可以申请退税
2022 04/15 12:46
84785032 
2022 04/15 12:50
我不申请退 就留底 抵税 待开具正常发票后 抵了税 凭证怎么做呢
朴老师 
2022 04/15 13:00
就是做留抵的
计入应交税费转出未交增值税
84785032
2022 04/15 13:50
借贷凭证怎么做没太看明白老师
留底的税是2000 本月开票税是500 留底1500
这张抵了税的500发票凭证增值税怎么做呢
朴老师
2022 04/15 13:55
同学你好
借：应收留抵税额退税款，
贷：应交税费 — 应交增值税(留抵税额退税)。
84785032
2022 04/15 16:37
没太明白老师
红字发票是 借 应收账款 贷 主营业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额
现在正常开票 报税时抵扣了税费 缴纳了增值税时的凭证贷方不是银行存款应该是什么？
朴老师
2022 04/15 16:42
同学你好
你是进项退回来的
增值税留抵退或者存量留抵退那就是
借银行
贷进项转出
84785032
2022 04/15 16:47
是跨月作废的发票 税款已经缴纳了 没有申请退 抵之后开票的税款 我的意思的 现在增值税用了之前留抵的费用扣除没有缴纳 这张凭证如何做？
朴老师
2022 04/15 16:56
同学你好
这个直接冲当月的蓝字发票了
84785032
2022 04/15 17:01
就是我缴纳税费的时候 借方是应交税费几项 贷方正常是银行存款 我这个用那个税款抵了 我的贷方应该填什么
朴老师
2022 04/15 17:13
这个就是转出未交增值税
84785032
2022 04/15 17:42
缴纳税费时 借方应交税费 贷方进项转出？这进项转出只体现一次？
朴老师
2022 04/15 17:55
同学你好
对的
这个要转出
84785032
2022 04/15 18:04
只体现这一次进项转出的科目吗老师 还需要做别的凭证吗后期
朴老师
2022 04/15 18:22
同学你好
是的
直接转出就可以
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