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问题已解决
本月初交上月的社保1000元（单位600元，个人承担400元），每月基本工资3000元。怎么做会计分录？ 有没有计提社保， 发放工资？ 如何分别填收款凭证，付款凭证，转账凭证？
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您好
借：管理费用-工资 3000
贷：应付职工薪酬-工资 3000
借：管理费用-社保费 600
贷：应付职工薪酬-单位社保费 600
上交社保
借：应付职工薪酬-单位社保费 600
借：其他应收款-个人社保费 400
贷：银行存款 1000
发放工资
借：应付职工薪酬-工资 3000
贷：其他应收款-个人社保费 400
贷：银行存款 2600
2022 04/16 10:29
84784984 
2022 04/16 10:38
计提工资： 填转账凭证中
借：管理费用-工资 3000
贷：应付职工薪酬-工资 3000
计提社保： 填转账凭证中
借：管理费用-社保费 600
贷：应付职工薪酬-单位社保费 600
上交社保 ： 填付款凭证中，
借：应付职工薪酬-单位社保费 600 借：其他应收款-个人社保费 400 贷：银行存款 1000
发放工资 ：填付款凭证上，分别填两张凭证中
借：应付职工薪酬-工资 3000
贷：其他应收款-个人社保费 400 贷：银行存款 2600
对吗？
bamboo老师 
2022 04/16 10:39
发放工资 ：填付款凭证上，填一张凭证
借：应付职工薪酬-工资 3000
贷：其他应收款-个人社保费 400
贷：银行存款 2600
84784984
2022 04/16 10:47
付款凭证中贷方怎么写两个科目
？
84784984
2022 04/16 10:48
付款凭证，难道是我使用的付款凭证格式，和你说的不一样吗
bamboo老师
2022 04/16 10:49
一张记账凭证上不是有很多行么？
84784984
2022 04/16 10:51
是这样的付款凭证吗？
bamboo老师
2022 04/16 10:52
那我的跟您不一样
您这个要写两张
84784984
2022 04/16 11:06
好的谢谢，我也得找找别的付款凭证格式了 最近发现 有几笔，再用这样做凭证格式 麻烦一下
84784984
2022 04/16 11:11
接下来，还有结转吗？还是只做这些就可以？
bamboo老师
2022 04/16 11:15
要结转期间损益科目到本年利润啊
84784984
2022 04/16 11:20
管理费用结账到本年利润，对吗
bamboo老师
2022 04/16 11:43
管理费用结账到本年利润，是的
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