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暂估的库存商品，入到成本了，跨年了暂估发票来了，估少了，分录怎么写
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借应付账款贷库存商品
借库存商品贷利润分配未分配利润
借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷应付账款
借利润分配未分配利润贷库存商品
2022 04/16 22:30
84785003 
2022 04/16 22:36
第一步可以借库存商品负数贷应付账款负数？
84785003
2022 04/16 22:38
是不是在暂估的，后期全部要把原来写的都红冲一遍，然后再按正确的写？
84785003
2022 04/16 22:39
跨年的这个还会牵扯到企业所得税？
郭老师 
2022 04/16 22:43
第一个冲暂估入库已经是相反的分录不用负数了
是
需要的
可以多抵扣所得税
84785003
2022 04/16 22:45
我可以用负数冲吗？
84785003
2022 04/16 22:46
这笔分录还会涉及到企业所得税？，那汇缴清算的时候成本按暂估的写，还是按现在调整的写？
郭老师
2022 04/17 00:24
是的
汇算清缴主表的成本还是按你暂估的
少暂估的在纳税调整明细表30栏
分录现在就做
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