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某铝合金门窗厂是一般纳税人,2021年8月销售120套铝合金门窗,每套不含税800元;当月捐赠56套铝合金门窗给西部山区小学并负责安装。该企业将33套铝合金门窗安装在在建的办公楼,12套铝合金门窗用于该企业的大股东的别墅并已经安装。该企业当月取得增值税专用发票不含税价款为20万元,从小规模纳税人购买润滑油支出2万元。问该企业当期应交增值税是多少?

84785033| 提问时间:2022 04/18 09:05
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84785033
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师
老师,能快一点吗?
2022 04/18 09:31
张壹老师
2022 04/18 09:36
你好 销项税=(120+56+12)*800*13%=19552进项税为200000*13%=26000交增值税=19552-26000=-6448
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